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十三五会计将再提升与再发力
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安安 发表的提问：
请问我们公司升级为十万位发票，外账让我们准备百万以上合同提交，我们平时最多二三十万合同，真的要百万合同吗[捂脸]
是的，如果发票增版是需要大金额的购销合同
241楼
2023-03-05 12:01:14
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 含蓄的招牌 发表的提问：
十月份亏损11309 十一月挣了38404 十一月份利润提升多少
你好，这个是提升了(38404-11309)/11309=2.3958793881 这样计算的
242楼
2023-03-05 12:19:52
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 茶树花 发表的提问：
请问老师，我们与供应商的往来，付款与收票，有的供应商多开几十块发票，有的少开发票，都是零头，请问怎么做账调平？（金额太小，不会再有金钱往来）
您好，那就用现金补平或者转营业外收入或者支出
243楼
2023-03-05 12:30:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 1515601416 发表的提问：
上面写的总发行价值是1000，另支付交易费用十万，那不是应该额外再支付十万的意思吗？因为上次问答结束，所以只能再次提问，麻烦老师能回答一下
你追问前面要加上老师名字才行
244楼
2023-03-06 10:01:44
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1515601416：回复朴老师 谁解答都一样主要想知道为什么，麻烦老师帮忙解答一下吧
2023-03-06 10:14:50
朴老师：回复1515601416这个职称的你得重新提问哦 我不是职称答疑的
2023-03-06 10:42:54
1515601416：回复朴老师 你既然接着就帮忙打一下吧，要不然我还得再重新弄
2023-03-06 10:59:42
朴老师：回复1515601416不是我不给你答 你这是职称的 你得重新提问 我不擅长
2023-03-06 11:29:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
给股东每人转款五十万 后期股东转回其中有十万是投资款 三十万是借款 还有十万是未转回的股东分红 请问会计分录应该如何做 这三个分录 谢谢老师
您好！你给股东每人50万，是以什么名义转
245楼
2023-03-06 10:12:28
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 独上西楼 发表的提问：
第四季度的前两个月都是盈利，第三个月亏损，需要将三个月的利润相加后再看是否为正利润，然后再计提所得税费用对吗？如果去年企业是亏损的比较多，那么今年季度预提的所得税是否要考虑去年的亏损？
是的， 弥补以前年度亏损你看你的季度报表允许你们弥补不，有地方不允许的，你要是允许就可以弥补之前的亏损，按弥补之后的交
246楼
2023-03-06 10:29:58
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独上西楼：回复答疑郭老师 第四季度所得税报表中可以弥补以前年度亏损的话，我在做账时是不是就不用计提所得税了啊？
2023-03-06 10:58:06
答疑郭老师：回复独上西楼不交税的可以不用计提
2023-03-06 11:25:02
独上西楼：回复答疑郭老师 如果需要计提了，但是到汇算清缴的时候，应该就会显示亏损的，那么这多提的税怎么办啊？应该在季度申报的时候会扣款了。
2023-03-06 11:46:50
答疑郭老师：回复独上西楼汇算清缴多退少补，多交了退回来
2023-03-06 12:16:06
独上西楼：回复答疑郭老师 那是要自己去税务局申请才可以吧？不去税务局是不是就不退了
2023-03-06 12:32:52
答疑郭老师：回复独上西楼是的，你们要申请的
2023-03-06 12:50:57
独上西楼：回复答疑郭老师 还麻烦问一下老师，计提的所得税费用会不会结转入本年利润里面？
2023-03-06 13:13:38
答疑郭老师：回复独上西楼会的，这个也是损益类科目，要结转到本年利润的
2023-03-06 13:35:02
独上西楼：回复答疑郭老师 还是说需要结转到利润分配未分配利润里面？
2023-03-06 14:03:47
独上西楼：回复答疑郭老师 那我在哪一步结转呢？是在结转主营业务收入和成本之前还是之后啊？如果在之后那是不是就需要我自己手动结转了？
2023-03-06 14:27:50
答疑郭老师：回复独上西楼月末结转到本年利润，年末很浓你利润结转到利润分配 和成本一块结转
2023-03-06 14:53:14
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 娜 发表的提问：
中级职称三科最难是哪科，特别是会计实务十八章，看着就头晕，压力大。一般第一次考过三门的多吗？
中级会计实务最难，一次备考几门看你的基础
247楼
2023-03-07 10:04:08
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娜：回复萱萱老师 去年初级考过一次没有过，会计实务75，经济法47，今年直接考中级了，估计很难过
2023-03-07 10:25:02
萱萱老师：回复娜中级可以准备一到两门
2023-03-07 10:52:08
娜：回复萱萱老师 我报了三科，时间来得及吗
2023-03-07 11:16:30
萱萱老师：回复娜每天多花点时间来得及
2023-03-07 11:38:42
娜：回复萱萱老师 每次听到老师们的鼓励就很有信心，但是一看到众多人都考不过和每年报考中级的通过率就有点恐惧
2023-03-07 12:03:18
萱萱老师：回复娜慢慢来不要着急啊
2023-03-07 12:26:16
娜：回复萱萱老师 我花了一个多月的时间把财管的课听完了
2023-03-07 12:53:53
萱萱老师：回复娜听完课还需要多做练习
2023-03-07 13:05:41
娜：回复萱萱老师 还需要再听一遍吗，还是宁可多做题
2023-03-07 13:34:39
萱萱老师：回复娜还需要再听一遍吗，还是宁可多做题 多做题
2023-03-07 13:50:39
娜：回复萱萱老师 因为我是听20年的课，21年的还没更新，我先把会计实务听一遍，有时间的话就再听一遍21年的课程
2023-03-07 14:05:21
娜：回复萱萱老师 因为21年的全部更新完全部要到6，7月了时间不够，应该内容差不多吧
2023-03-07 14:32:19
萱萱老师：回复娜你可以根据实际情况安排学习计划
2023-03-07 14:52:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 爱雪 发表的提问：
老师好，之前会计按实发工资计提的，还用再调下之前的账吗
你好，需要的需要补一个计提的就行。
248楼
2023-03-07 10:16:15
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 激情的冰淇淋 发表的提问：
已计提工资，因员工被辞退不再发放的工资如何会计处理
你好，做冲回处理分录
249楼
2023-03-07 10:26:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 。。。。。 发表的提问：
饭店十个月的收入是六十万，支出五十万 账上应该有十万， 可差了很多钱，库存两万 员工每月吃饭需三千元，十个月需三万，这三万应该算在库存里？还是在支出的五十万里
你好！这个3万应该算再支出里面。
250楼
2023-03-08 09:46:31
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。。。。。：回复宋生老师 如果不吃的话不是就是库存吗
2023-03-08 09:59:35
宋生老师：回复。。。。。你好！你说的库存2万是一些什么东西？
2023-03-08 10:13:35
。。。。。：回复宋生老师 烟酒米面油调料这些
2023-03-08 10:34:46
宋生老师：回复。。。。。你好！如果不吃的话是库存，吃了这些从库存转成费用了。
2023-03-08 10:47:49
。。。。。：回复宋生老师 那这账应该怎么算呢，每月都有结余，可就是不见钱
2023-03-08 11:16:47
宋生老师：回复。。。。。您好！你做了账吗平时？
2023-03-08 11:29:02
。。。。。：回复宋生老师 做了啊，每个月账上体现有结余可是就是不见钱
2023-03-08 11:56:32
。。。。。：回复宋生老师 这个库存和后来买的空调能算是利润么
2023-03-08 12:25:08
宋生老师：回复。。。。。您好！你看你的资产负债表就知道钱去了哪儿了
2023-03-08 12:40:33
。。。。。：回复宋生老师 怎么看呢，不会算啊
2023-03-08 12:57:46
宋生老师：回复。。。。。您好！你的资产负债表能发来吗？
2023-03-08 13:13:45
。。。。。：回复宋生老师 资产负债是外面欠的吗？
2023-03-08 13:32:09
宋生老师：回复。。。。。你好！是说资产负债表，你不明白资产负债表是什么意思吗
2023-03-08 13:45:02
。。。。。：回复宋生老师 嗯
2023-03-08 14:13:03
宋生老师：回复。。。。。你好！建议你还是学习下基础知识吧。因为这个太基础了。我都不知道怎么解释了。 要么你就把你所有的流水发来。
2023-03-08 14:27:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
，上个月公司应收利息六万五这是收入， 然后损益类三十二万 我把他们都结转的话，数额要相减吗，再记入资产负债表的本年利润吗
你好，不同明细科目的不能相减 利润表中的是代数和
251楼
2023-03-08 10:13:42
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是你啊：回复邹老师 那要相加？
2023-03-08 10:41:20
邹老师：回复是你啊结转损益的时候是明细结转，利润表中 金额是相加之后的结果 比如财务费用-利息支出100，利息收入10 需要分别结转到本年利润 而在利润表中填写90
2023-03-08 11:04:45
是你啊：回复邹老师 老师我太笨了，我还是没理解，您帮我做个数吗，谢谢了
2023-03-08 11:19:22
邹老师：回复是你啊你好，还是上面那个例题 结转 借；财务费用-利息收入10 贷；本年利润10 借；本年利润100 贷；财务费用-利息支出100 利润表中的财务费用按90填列
2023-03-08 11:40:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 南方南 发表的提问：
装修公司原来是小规模纳税人。后来升为一般纳税人。还能再开出三个点的票吗？
甲供材或者清包工可以 其他的不可以
252楼
2023-03-08 10:23:59
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南方南：回复郭老师 我是甲方，只出钱，乙方包工包料。
2023-03-08 10:43:31
郭老师：回复南方南你好 你们的工程分包给乙不可以简易计税 开不了3%
2023-03-08 10:56:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一默 发表的提问：
公司三月份计提工资135600元，十五号出纳发放工资时，公司要求扣回员工养老保险13500元;医疗保险8500元，公司代员工缴纳的宿舍租赁3000，二十五号公司缴纳员工养老保险38000，元医疗保险16000元，写出会计分录。这个呢？
您好，计提工资时，借：管理费用-工资等科目，135600，贷：应付职工薪酬-工资津贴，135600，发放工资时，借：应付职工薪酬-工资津贴，135600，贷：应付职工薪酬-社保，22000，其他应收款-3000，现金或者银行存款，110600。交纳社保时，借：应付职工薪酬-社保，54000，贷：现金或者银行存款，54000。
253楼
2023-03-09 10:02:03
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
上任会计在年底多计提了房产税跟土地使用税，但实际缴费没有那么多，那我三季度可以不再计提，直接缴费吗？
同学你好 不可以 你得红冲去年多计提的 在今年重新计提
254楼
2023-03-09 10:13:13
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Niki 发表的提问：
计算企业所得税是按照利润总额的百分之二十五计算，手工报表，所以再把这部分结果填进去，然后得出净利润
你好，应该是这样的，年底要考虑纳税调整。
255楼
2023-03-09 10:23:59
全部回复
Niki：回复月月老师 年底没有做纳税调整，在汇算清缴前做纳税调整可以吗
2023-03-09 10:44:12
月月老师：回复Niki你好，也是可以的，那你刚才的做法是可以的。
2023-03-09 11:00:26
Niki：回复月月老师 我在汇算清缴前做纳税调整，做完后可以再调表吗？
2023-03-09 11:22:34
Niki：回复月月老师 调18年12月份的表
2023-03-09 11:41:30
月月老师：回复Niki你好，最好是在年底做完纳税调整。
2023-03-09 11:55:06
Niki：回复月月老师 就是按我说的方式也可以对吧
2023-03-09 12:21:58
月月老师：回复Niki你好，你说的也是可以的。
2023-03-09 12:50:38
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