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未付对方货款应怎么做会计科目
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 酷酷的金鱼 发表的提问：
商店货已付，未收到货款，会计科目是不是应收账款增加，营业收入不增加
您好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品
46楼
2022-11-09 15:03:03
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 梅仙 发表的提问：
如果收到货款，可未给对方开发票，这会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
47楼
2022-11-09 15:14:59
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梅仙：回复小云老师 老师好！那我没开票，不是也不知道应交税费的？
2022-11-09 15:25:48
梅仙：回复小云老师 我之前没想明白就做成：借：银行存款贷：应收帐款
2022-11-09 15:42:31
梅仙：回复小云老师 现在如果给对方开票是否应该做：借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费，这样可以吗？不然我的应收帐款都不平了
2022-11-09 15:53:19
小云老师：回复梅仙怎么会不知道呢，可以自己算税费呀
2022-11-09 16:22:33
小云老师：回复梅仙没跨年的话后面更正的分录可以这样做。
2022-11-09 16:36:21
梅仙：回复小云老师 那怎么办，之前就是2019年11月做的
2022-11-09 16:58:14
小云老师：回复梅仙借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费
2022-11-09 17:16:36
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
支付货款的时候借应付账款贷银行存款。收到对方开具的发票还要做什么科目
同学您好 如果您买的是原材料，在收到发票的时候，做分录 借：原材料 应交税费——应交增资税（进项税额） 贷：应付账款 祝您工作学习愉快
48楼
2022-11-10 13:43:40
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 光明 发表的提问：
企业购买一批原材料，货款未付，走什么会计科目
借：原材料 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
49楼
2022-11-10 14:02:58
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小马老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 粗心的小刺猬 发表的提问：
电影院前期股东垫付的货款怎么做会计科目
看前期的账务如何处理的，是否可考虑做实收资本入资，如果前期挂的其他应付款可直接冲账。
50楼
2022-11-10 14:14:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 忧伤的蜻蜓 发表的提问：
从我欠对方公司的其他应付款里扣除7600坻清理垃圾对方应该给我的钱 会计科目怎么写
你好 这个垃圾清理属于你们的收入吗？
51楼
2022-11-11 13:22:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 姝瑶 发表的提问：
预付货款记预付账款科目，或应付账款科目对外账各有什么影响？我接手代理的公司没有走过预付账款科目，想接着老会计的思路做到应付账款，但是不知道应付账款余额过大有什么不好？
你好，没有设置预付账款的企业，可以计入应付账款的借方
52楼
2022-11-11 13:29:22
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姝瑶：回复邹老师 那是我刚搞错了，应付账款的借方，是应付账款减少，那未分配利润增加了？
2022-11-11 13:54:01
邹老师：回复姝瑶你好，应付账款借方说明负债减少，但是不影响未分配利润的
2022-11-11 14:14:19
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 和谐的月光 发表的提问：
企业收到抗疫国债计入专项应付款的贷方，花销什么费用从专项应付款。专项应付款的借方对应什么会计科目
同学您好，收到，借银行存款贷专项应付款 支出 借专项应付款贷银行存款
53楼
2022-11-11 13:51:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青年大叔 发表的提问：
预付5万，对方返点15%，承诺给57500的货，已经打款，但对方并没有发货，应该怎么做会计分录，
借：预付账款50000贷：银行存款50000
54楼
2022-11-13 13:52:39
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 助教 发表的提问：
未给对方开票对方把款付到公司账户会计处理怎么做?不用预收账款怎么做？
你好，一般都是做预收账款的，你不做预收账款是想达到什么目的或者是什么？
55楼
2022-11-13 14:20:00
全部回复
蒋老师：回复助教如果确认是对方不需要开票了，可以把预收同时转到收入，作为无票收入入账。
2022-11-13 14:49:17
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
56楼
2022-11-13 14:25:00
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-11-13 15:00:15
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.83w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
因为我们是代理商，相当于中间商 1、A方已发货给C方（已收货），B未支付部分至A的应付账款。 应该如果做记账凭证呢？借贷方的科目如何填写？ 2、A方已发货给C方（已收货）。C方未支付B的应收账款。 应该如果做记账凭证呢？借贷方的科目如何填写？ 3、A方暂未发货给C方。C方已支付预付款给B。 此预收账款应该如果做记账凭证呢？借贷方的科目如何填写？ 4、应付职工薪资。 应该如果做记账凭证呢？借贷方的科目如何填写？ 5、本司购置车辆 应该如果做记账凭证呢？借贷方的科目如何填写？
你们是哪一方？你这个表述有点乱，看不懂
57楼
2022-11-14 12:19:59
全部回复
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 王慧81315706 发表的提问：
购买货款 款未付 对专用发票也开了 怎么做会计分录呀？
你好，分录，借库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款。
58楼
2022-11-14 12:41:17
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 梦霞 发表的提问：
公司未按时发工资，但是按时缴纳了社保，要怎么做账？计提进入其他应付款的对方科目用哪个？
同学你好，工资未发放正常计提进入应付职工薪酬，社保计提借管理费用–社保，应付职工薪酬，支付社保时，借应付职工薪酬，其他应付款，贷银行存款
59楼
2022-11-14 13:09:28
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应支付未付银行借款的利息是什么会计科目
借：财务费用， 贷：银行存款或应付利息
60楼
2022-11-14 13:14:58
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