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未付对方货款应怎么做会计科目
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ 林晓 发表的提问：
货已收到，对方也开了发票给我，但未付款，应该怎么做账呢
借库存商品，进项贷应付账款
61楼
2022-11-15 12:25:10
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林晓：回复郭老师 喔！
2022-11-15 12:46:49
郭老师：回复林晓不用客气的，
2022-11-15 13:05:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 徐 发表的提问：
A公司为供货商，付款40000，其中有20000保证金，20000为货款，这个会计分录怎么做，是货款为应收账款科目，保证金为其他应收款，还是要统一科目
你好，货款计入应付，保证金计入其他应收款
62楼
2022-11-15 12:33:30
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小米虫 发表的提问：
老师，项目上，供货商先发了货，我们未付款，对方也没开票，这个该怎么做账
你好！ 可以做暂估分录： 借：工程施工…原材料 贷：应付账款…暂估应付款
63楼
2022-11-15 12:43:33
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小米虫：回复蒋飞老师 后期付款后充应付账款，再最后收到发票呢，该充什么
2022-11-15 12:58:16
蒋飞老师：回复小米虫发票到，先冲减暂估 借：工程施工…原材料 贷：应付账款…暂估应付款 （金额用负数表示）
2022-11-15 13:15:44
蒋飞老师：回复小米虫然后再根据发票做账 借：工程施工…原材料 贷：应付账款
2022-11-15 13:26:22
蒋飞老师：回复小米虫付款正常做分录就可以了 借：应付账款 贷：银行存款
2022-11-15 13:43:35
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.83w
引用 @ 吴糖气泡水 发表的提问：
你好 想问一下 药店支付货款是会计科目怎么做
同学你好 都是有发票的吗
64楼
2022-11-15 12:51:59
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吴糖气泡水：回复朴老师 没有发票
2022-11-15 13:14:10
吴糖气泡水：回复朴老师 我做了借 应付账款 贷 银行存款 但是科目不平
2022-11-15 13:35:32
吴糖气泡水：回复朴老师 老师 这个怎么做
2022-11-15 14:02:30
朴老师：回复吴糖气泡水借库存商品 贷应付账款 借应付账款 贷银行存款
2022-11-15 14:13:57
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 落叶 发表的提问：
公司发的货物破损，给对方赔付的钱应该计入哪个科目？怎样做分录？
你好，给对方赔付的钱可以计入营业外支出
65楼
2022-11-16 11:49:22
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.83w
引用 @ 朴素的钥匙 发表的提问：
TPIFXA 国1通 日目■ 问题 (2017年单)企业未设置“预付账款”科目，发生预付货款业务 时应借记的会计科目是(). 选项 预收账款 B其他应付款 C 应收账款 D 应付账款
企业未设置“预付账款”科目，发生预付货款业务时应借记的会计科目是 “应付账款”科目。
66楼
2022-11-16 12:04:43
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ * 精神洁癖 。 发表的提问：
公司拿私户给销货方付款，对方给开了发票才怎么做账。分录就是借：资产类或者费用科目，贷：其他应付款对吗后续还要把其他应付款冲调吗
你好，借原材料（或费用） 借应交税费（进项税额） 贷其他应付款 ，后续把钱还给垫付人，借其他应付款 贷银行存款
67楼
2022-11-16 12:32:16
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* 精神洁癖 。：回复徐阿富老师 谢谢老师，
2022-11-16 13:13:08
* 精神洁癖 。：回复徐阿富老师 就是后来要把钱还给老板对吧老师，这样会不会三流不一致，有风险
2022-11-16 13:36:48
徐阿富老师：回复* 精神洁癖 。不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2022-11-16 13:50:05
* 精神洁癖 。：回复徐阿富老师 就是后来要把钱还给老板对吧老师，这样会不会三流不一致，有风险
2022-11-16 14:19:01
徐阿富老师：回复* 精神洁癖 。你好，是的，把钱还老板就好的。
2022-11-16 14:30:57
* 精神洁癖 。：回复徐阿富老师 老师还要写个委托付款书给对方吗
2022-11-16 14:47:46
徐阿富老师：回复* 精神洁癖 。你好。对方不要就没必要的
2022-11-16 15:02:19
* 精神洁癖 。：回复徐阿富老师 谢谢老师
2022-11-16 15:25:11
徐阿富老师：回复* 精神洁癖 。不客气，祝你开心快乐，请为我五星评价，谢谢
2022-11-16 15:47:28
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
上月付过1万元押金给对方，我是计其他应收款科目的，这月又付了9万货款，一共是10万元货款，之前付的1万元就当货款了，请问这笔分录怎么做？
你好，会计处理为 借库存商品 10贷银行存款9 其他应收款1
68楼
2022-11-16 12:41:08
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 糊涂 发表的提问：
付给对方的加工费，初级学的，是计入委托加工物资科目，上一个会计的做法，是做到应付账款科目，她这种做法对吗？而且，我想在委托加工物资科目设置对方的公司名，居然设置不了，提示已设置，就是之前那个会计挂到应付账款去二级科目设置了对方的公司。我该怎么处理，委托加工物资不设二级科目的话，日后也不好查
专业的来讲需要入到委托加工物资里面，但是很多企业也入应付账款！ 你委托加工物资设置的二级科目和应付账款的二级科目不影响的！ 因该是其他原因导致的
69楼
2022-11-16 12:51:59
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糊涂：回复答疑-李老师 购置了一台POS机，对方开了普通发票，这个发票能不能入管理费用，还是直接做借：固定资产，贷应付账款，现在付款了，借：应付账款，贷：银行存款。这样对吗？
2022-11-16 13:23:07
答疑-李老师：回复糊涂同学，可以这样做的！
2022-11-16 13:36:33
糊涂：回复答疑-李老师 学堂的学历提升，本科的学费多少？
2022-11-16 13:58:01
答疑-李老师：回复糊涂若是换了一个问题，请重新提问！ 对于这个问题，我也不是很清楚！
2022-11-16 14:10:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 遇见：304159896 发表的提问：
签发三个月到期的商业汇票50000元抵付上月所欠货款 怎么理解整句话？什么是商业汇票？商业汇票在会计科目是应付票据吗？
同学 您好 就是签发一张三个月到期的汇票给对方 抵自己欠的货款 商业汇票在会计科目是应付票据
70楼
2022-11-17 11:43:01
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遇见：304159896：回复bamboo老师 那会计分录呢？用T账户怎么表示？
2022-11-17 11:54:17
bamboo老师：回复遇见：304159896签发 借：应付票据 贷：银行存款 转出 借：应付账款 贷：应付票据 我这没法给你写T账户 你可以自己写了我看一下正确么
2022-11-17 12:14:50
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 刘月慧 发表的提问：
两家物业公司之间的应收应付账款怎么做对冲账的会计科目?双方都给客户开了收入发票。
同一个企业的应收应付直接调帐冲减就好了
71楼
2022-11-17 11:50:07
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刘月慧：回复小杨老师 差额怎么做？
2022-11-17 12:11:55
小杨老师：回复刘月慧差额根据实际情况平帐的，多收钱了就退钱，多付了就要对方退回来或者开发票过来平帐
2022-11-17 12:38:56
刘月慧：回复小杨老师 请老师给做一下会计分录，谢谢！
2022-11-17 13:01:40
刘月慧：回复小杨老师 我是物业公司，另一家也是物业公司，我们都收业主的物业费，然后我们两个公司之间做应收应付的账目处理。这个账怎么做？
2022-11-17 13:11:51
小杨老师：回复刘月慧你们两个物业公司是什么关系，合作还是上下游关系
2022-11-17 13:30:27
刘月慧：回复小杨老师 我们是更换了物业公司，是和原来的物业公司做结算，双方都代收了对方的服务费，并且开了发票，现在要把互相的应收应付款项结了，这个账怎么处理?
2022-11-17 13:47:55
小杨老师：回复刘月慧其实就是业主重复交了物业费，两个处理方法，本来就该谁收业主的物业费，另外一个单位就把物业费退给业主，和你们这企业间没有一毛钱关系，第二就是，本来就该谁收业主的物业费，另外一个单位把他收的物业费交个该收物业费的单位，然后收款单位给另外一个物业公司开票，下次该业主就不用交物业费
2022-11-17 14:06:11
刘月慧：回复小杨老师 老师我可能没表诉清楚，不是重复收费，是互相代收了物业收入，并且都给业主开发票了。双方算账做应收应付的结算，不知科目怎么走？
2022-11-17 14:24:28
小杨老师：回复刘月慧那就先对账，把你们之间的往来先扯清楚，到底是谁要补谁多少钱，直接付差额的就好了，收款方开票
2022-11-17 14:50:29
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，之前会计，预付款做到应付款科目，对吗？前会计说，应付预付，一般都是给主营业务才用预付款，其他费用预付，都入到其他应付账款科目，对吗
如果预付账款用的不多的话，可以记入应付账款里，另外不一定只有主营业务才记入预付账款的。
72楼
2022-11-17 12:14:51
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焕然：回复东老师 除了主营业务业务，预付款入预付科目，其他费用预付，入哪个科目？能建其他预付款科目吗
2022-11-17 12:35:45
东老师：回复焕然如果其他费用也是预付的话，也可以计入预付账款里的，没有问题。
2022-11-17 12:53:27
焕然：回复东老师 如其他费用预付入应付账款的话，报表体现负债增加了？对账时候本来是预付变成有欠款呢
2022-11-17 13:15:03
东老师：回复焕然预付账款的话，是记入到应付账款的借方的，代表资产。
2022-11-17 13:37:14
焕然：回复东老师 能设其他预付款科目吗
2022-11-17 13:53:51
焕然：回复东老师 但跟跟真正应付账款混合了？
2022-11-17 14:17:23
东老师：回复焕然没有其他预付款这个科目。
2022-11-17 14:46:24
焕然：回复东老师 能设预付账款三级吗，二级设1货款预付2费用预付账款，这样设可以吗
2022-11-17 15:07:35
东老师：回复焕然可以设置，只要能方便你记账你就可以设置。
2022-11-17 15:23:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 春天 发表的提问：
已付对方货款，未收到对方开来的发票，分录怎么做呢
借；预付账款 贷；银行存款
73楼
2022-11-17 12:30:46
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 必胜 发表的提问：
付了钱对方还没有开票 不用预付款科目 应该做什么科目呢
你好，你们是付了什么项目的款项
74楼
2022-11-17 12:36:59
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必胜：回复庄老师 设计服务费
2022-11-17 12:56:51
庄老师：回复必胜你好，借管理费用，贷银行存款，
2022-11-17 13:13:32
必胜：回复庄老师 对方都没开票 不应该先挂账嘛
2022-11-17 13:34:12
庄老师：回复必胜付了钱对方还没有开票 不用预付款科目，没地方挂，
2022-11-17 14:02:09
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.47w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
应付销货方代垫的运费，计入其他应付款科目。是相当于卖货给我本应该对方付钱的，让我来付就是其他应付嘛？
应付销货方代垫的运费，计入应付款科目。
75楼
2022-11-20 11:36:11
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