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总公司和分公司能一个会计吗
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
总公司投资子公司，如总公司盈利100万，能以100万利润投资于子公司么？具体会计分录
你好，同学。 可以的， 借，利润分配 贷，实收资本
241楼
2023-03-01 10:18:57
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金智慧捷：回复陈诗晗老师 这样的话总公司投资子公司以利润投资，那就股东个人这块就似同于不分红，这样就不用交纳个人所得税。这种税筹只适用于总公司和子公司，总公司和分公司就不可以。这样子公司法人就不能和分公司是同一个法人
2023-03-01 10:51:41
陈诗晗老师：回复金智慧捷你这里分红转资本，所得税是免不了的，还是需要缴纳的
2023-03-01 11:18:48
金智慧捷：回复陈诗晗老师 个人所得税么？
2023-03-01 11:36:57
陈诗晗老师：回复金智慧捷你这里不是自然人，没有
2023-03-01 12:02:03
依旖老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.08w
引用 @ 淡然的冬天 发表的提问：
您好老师，我们这边是子公司，我们的合作方跟总公司签的合同，总公司开的发票，子公司银行走账怎么做会计分录
您好，这个根据合同和发票，实际上都是总公司的业务，那么如果走账，子公司只能通过与母公司的往来
242楼
2023-03-01 10:36:56
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依旖老师：回复淡然的冬天如果您对我的服务满意，请给我一个五星好评哦！
2023-03-01 11:22:19
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 可爱的帆布鞋 发表的提问：
某人在我总公司挂靠进货，购进的产品已入我总公司的库房，现我子公司又从我总公司的库房购进他的产品，子公司先不付款，这笔款挂在我总公司的账务上，老师这个账务该怎么做会计分录啊？求老师指点为感！
你好！暂不做外账处理，内部台账登记就可以，从外账来说但是你们单位的
243楼
2023-03-01 10:41:59
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QQ老师：回复可爱的帆布鞋你好！暂不做外账处理，内部台账登记就可以，从外账来说但是你们单位的
2023-03-01 11:13:32
可爱的帆布鞋：回复QQ老师 老师你好：但是内部台账也需要挂帐处理，我该如何做这一笔会计分录呢？求老师指点，谢谢
2023-03-01 11:23:48
QQ老师：回复可爱的帆布鞋你好！计入其他应付款就可以的
2023-03-01 11:44:39
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 可爱的帆布鞋 发表的提问：
某人在我总公司挂靠进货，j购进的产品已入我总公司库房，现我子公司又购进他的产品，子公司先不付款，这个帐挂在我总公司的账务，老师这个账务该怎么做会计分录呀？求老师指点
你这样，只能母公司再给子公司开发票，走销售
244楼
2023-03-02 09:19:44
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 简单 发表的提问：
老师子公司和母公司是怎么区别，总公司和分公司是怎么区别
您好同学母子公司是分别具有独立法人资格的实体，但是存在控股的关系；总分公司则并非各自独立的实体，分公司完全受控于总公司。 母公司是相对于子公司而言的；母公司是子公司的投资人，母公司与子公司是财务关联关系，他们是独立的法人、会计主体。母公司也可以叫做控股公司。 总公司是相对于分公司而言的；总公司与分公司是紧密的资金核算关系，总公司是法人公司，分公司不是法人公司，若分公司的资金核算权是总公司的，分公司不是独立会计主体；若子公司办理了工商手续，有纳税义务，则是独立的会计主体。
245楼
2023-03-02 09:36:41
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简单：回复何江何老师 谢谢老师，我在琢磨琢磨似懂非懂
2023-03-02 10:07:49
何江何老师：回复简单不客气的同学没事的同学。懂了记得五星好评
2023-03-02 10:23:37
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 包包 发表的提问：
A为总公司，B为分公司, 分公司代发总公司一人工资，如何分别做A，B公司相关的会计科目？（计提，发放，收到款时）
A公司计提工资时：借:管理费用/销售费用/制造费用 贷：应付职工薪酬 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-B公司 还B公司款项时：借：其他应付款-B公司 贷：现金/银行存款 B公司代发工资时：借：其他应收款-A公司 贷:现金/银行存款 收到A公司还款时：借：现金/银行存款 贷：其他应收款-A公司
246楼
2023-03-02 09:55:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 麦咭蝌小创客青青老师 发表的提问：
你好，我们公司有总公司和分公司，总公司一直没有收入，但是要发会计工资，上一年向老板借了三千发到这一年一月就没了，钱还未还，现在又要发工资，如果又向老板借钱我应该怎样做账呢，谢谢
向老板借钱 借银行存款 贷 其他应付款老板
247楼
2023-03-02 10:12:59
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
老师，我们公司属于分公司，开发票时开票人和复核人不能是同一人，因此我在复核人处填总公司会计的名字可以吗？
同学，你好，开发票时开票人和复核人不能是同一人，复核人处填写总公司主管也是可以的
248楼
2023-03-02 10:41:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ A 发表的提问：
分公司达到总公司要求的销售额了，但是总公司要从分公司的销售额里扣点，这个会计分录怎么做。
您好，一般情况下，正规操作方法是要总公司开收取管理服务费用的发票，根据发票付款做账就行了。不正规的操作方法是另外记账，进行抵扣，如果没有可抵扣的，只能按正规方法操作。
249楼
2023-03-05 11:40:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
总公司给分公司转备用金，总公司的会计分录要怎么写呢？
借；其他应收款 贷；银行存款
250楼
2023-03-05 11:49:32
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微笑向暖&27°C：回复邹老师 老师，总公司转给分公司备用金，分公司交回来的报销凭证的会计分录怎么做呢？
2023-03-05 12:17:32
邹老师：回复微笑向暖&27°C借；管理费用等科目 贷；其他应收款
2023-03-05 12:32:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 淡淡的凉面 发表的提问：
总公司和分公司不在一个省，能一起报税吗
你好，所得税的可以在一起，其他的都是分开。
251楼
2023-03-05 12:03:05
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 健壮的小笼包 发表的提问：
分公司向总公司现金购买500元的饭票，3月份车间工人支取180元饭票月底工资中扣除，车间管理人员支取68元饭票不用从工资中扣除的会计分录？
借预付贷现金500 借应付职工薪酬-工资贷预付180，银行存款 借制造费用-福利费贷应付职工薪酬68 借应付职工薪酬贷预付68
252楼
2023-03-05 12:33:00
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健壮的小笼包：回复郭老师 可以这么做分录吗？ 购买饭票 借其他应付账款✘公司 500元 贷现金500元 工人支取借其他应收账款张三180元贷其他应付账款✘公司180元 借生产成本 伙食费68元贷其他应付账款✘公司68元
2023-03-05 13:11:27
郭老师：回复健壮的小笼包你好 第二个分录不完整 第三个这个是福利费 车间管理人员的做制造费用里面
2023-03-05 13:35:31
健壮的小笼包：回复郭老师 第二个借应付工资张三180 贷其他应收账款180 第三个制造费最后不是都转去生产成本吗？我就一步到位了。
2023-03-05 14:03:09
郭老师：回复健壮的小笼包那你分摊的就不准了吧 你对应了好几个产品的
2023-03-05 14:31:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 和谐的抽屉 发表的提问：
你好！老师，总公司转1万给分公司缴社保，分公司收到款交了9000元社保费，总公司的摘要和会计分录明细怎么写
同学你好 员工是总公司的还是分公司的
253楼
2023-03-06 09:39:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱学习的蜗牛 发表的提问：
这个账务要怎么处理呢？是公司内账，是分公司的，老板要求把项目部的成本还有总公司代收代付以及分公司在总公司未收到的款要做会计分录
这个独立核算，一个挂其他应收款，一个挂其他应付款
254楼
2023-03-06 10:08:53
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司转给分公司的用于发工资的款项，分公司做账会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款——XX总公司
255楼
2023-03-06 10:32:59
全部回复
NAN：回复李爱文老师 计提工资的会计分录怎么做？借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分） 贷：应付职工薪酬-个税 ？？
2023-03-06 10:43:49
李爱文老师：回复NAN计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——工资
2023-03-06 10:57:32
NAN：回复李爱文老师 期末净亏损 结转本年利润会计分录怎么做呀？ 可以稍微帮忙解释一下吗？
2023-03-06 11:26:30
李爱文老师：回复NAN借：本年利润 借：主营业务收入 借：营业外收入 贷：主营业务成本 贷：销售费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业税金及附加 贷：营业外支出
2023-03-06 11:40:28
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