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总公司和分公司能一个会计吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
分公司往总公司打的营业款总公司应计入哪个会计科目,,,,
妄熏扆娬孙椒栤啩碑楗恕簿媙当浌苔湰胰呻诱锭螺唶稤秽簆稽荿桭枳
271楼
2023-03-12 11:51:46
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邹老师：回复爱笑的流沙其他应收款
2023-03-12 12:10:37
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 明亮的灰狼 发表的提问：
老师，我们是便利店连锁公司，一个总公司几个分公司，现在有一家供应商差的应付货款用的是其他分公司的烟抵货款，其他分公司用自己店烟抵另外一个分公司的货款，到时差应付货款分公司和用烟抵的分公司分别怎么做会计分录啊？用烟抵其他货的公司自己肯定要做收入，下面就不知道怎么做分录？分别用什么会计科目
您好，您是相当于买其他分公司的烟，然后不付款，冲其他公司的应收款是吗
272楼
2023-03-12 12:05:35
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明亮的灰狼：回复文老师 就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目
2023-03-12 12:57:02
明亮的灰狼：回复文老师 比如香烟抵货款的是财富店
2023-03-12 13:15:12
文老师：回复明亮的灰狼您可以是借业务招待费或库存商品贷应收账款
2023-03-12 13:32:27
明亮的灰狼：回复文老师 是的，就是供应商应付账款用其他分公司香烟抵款了，就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目；比如财富店我分录是借方应收账款，贷方主营业务收入，应交税费—应交增值税(销项税额)，然后结转成本，总公司和商务店我知道借方应付账款，贷方不知道怎么冲抵科目
2023-03-12 13:56:19
明亮的灰狼：回复文老师 有没有办法总公司和商务店不采购香烟，直接冲销掉香烟款
2023-03-12 14:14:19
明亮的灰狼：回复文老师 只要把他冲了就可以，财富店正常做收入结转成本，另外俩店借方我知道是应付账款(然后供应商名字)，贷方不知道怎么操作
2023-03-12 14:40:16
文老师：回复明亮的灰狼那您是贷其他应付款，这样您是欠其他分公司的款了
2023-03-12 14:59:25
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师，那财富店我收入就借方其他应收款，贷方主营业务收入，其他店借方应付账款，贷方其他应收款也可对吧
2023-03-12 15:21:20
文老师：回复明亮的灰狼是的，是可以这样的
2023-03-12 15:37:50
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 16:05:08
文老师：回复明亮的灰狼不客气，这是我们的职责所在
2023-03-12 16:21:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
分公司上总公司交了的管理费，总公司又返还一部分怎么做会计分录
你好 支付费用 借；管理费用 贷；银行存款 返还一部分 借银行存款 贷；管理费用
273楼
2023-03-12 12:21:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ YEQINGSONG 发表的提问：
2019年总公司代收厦门分公司100元货款 错误记到福州分公司帐上了.就是福州分公司做了一笔会计分录：借：其它应收款-总公司 贷：预收帐款 按理说福州这笔分录不应该记录的 而应该厦门记录的 那2020年福州分公司是直接红字做一笔相同分录还是怎么调整
那你福州分公司这边直接做一个负数的分录，把这一个冲掉。然后你厦门公司正常的做账务处理就可以。
274楼
2023-03-12 12:30:00
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YEQINGSONG：回复陈诗晗老师 不需要用到利润分配这个科目是吗
2023-03-12 12:50:39
陈诗晗老师：回复YEQINGSONG不需要，你这两个科目都没有涉及到损益累，所以说不需要。
2023-03-12 13:19:53
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
分公司提现到银行会收手续费然后再把这笔钱转给总公司也会有手续费 这个会计分录该怎么做
借：财务费用-手续费 贷：银行存款
275楼
2023-03-13 09:37:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 肖茂梅 发表的提问：
分公司上缴给总公司的管理费如何做会计分录呢？
借；管理费用 贷；银行存款等科目
276楼
2023-03-13 09:52:22
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一休哥 发表的提问：
我们分公司，发票是总公司开给客户，客户打钱到总公司在转给分公司，总公司收取几个点的费用，直接把剩下货款打过来，这个费用怎么做分录？我知道借费用，我需要知道详细会计分录，谢谢
借：银行存哦 管理费用 贷：营业收入
277楼
2023-03-13 10:13:02
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 复杂的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师，分公司收到总公司的投资款，怎么做会计分录呢，100％控股的
你好，借银行存款贷实收资本。
278楼
2023-03-13 10:23:58
全部回复
复杂的哈密瓜，数据线：回复东老师 不是借银行存款，待其他应付款吗?
2023-03-13 10:48:00
东老师：回复复杂的哈密瓜，数据线这个不是资本金投入吗？
2023-03-13 11:10:39
复杂的哈密瓜，数据线：回复东老师 那在什么情况下是其他应付款呢?分公司在筹建期，只是收到总公司零散的几笔钱
2023-03-13 11:23:16
东老师：回复复杂的哈密瓜，数据线如果不是入资款的话，就可以计入到其他应付款里面。
2023-03-13 11:46:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Ljs 发表的提问：
总公司在西安，分公司在青海，青海这边的会计需要去税务局办理什么
你好 去税局报道和申报纳税等
279楼
2023-03-14 09:14:33
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Ljs：回复玲老师 具体需要怎么做
2023-03-14 09:43:35
玲老师：回复Ljs你好 带执照 公章  经办人身份证去税局报道
2023-03-14 09:54:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zlping 发表的提问：
建筑总公司收到分公司交来10万管理费会计分录?
借：银行存款，贷：管理费用
280楼
2023-03-14 09:40:39
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zlping：回复袁老师 这个不用去税局开发票吧?
2023-03-14 09:53:10
袁老师：回复zlping不用，你妈妈可以自己开票
2023-03-14 10:09:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 从容的高山 发表的提问：
分公司收到总公司投资款怎么做会计分录？
借：银行存款，贷：其他应付款
281楼
2023-03-14 10:08:25
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总公司收到分公司的上交管理费会计分录怎样做？还有要缴税吗？
收分公司的管理费作为收入，记入其他业务收入，缴纳增值税。
282楼
2023-03-14 10:17:59
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萌哒哒的小萝卜：回复姜老师 我又不开票还要缴纳增值税吗？上报时在哪里怎样反映出来？
2023-03-14 10:47:38
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开发票，如果账上体现不出来这块收入可以，如果体现出来就需要交税。收入不一定是开发票确认收入，无票收入和视同销售收入都需要缴税。
2023-03-14 11:16:51
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开票收入报税是有单独一项是不开票收入
2023-03-14 11:37:01
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
分公司上交总公司的管理费，一年缴纳一次，金额会比较大，支付时和每月分摊时的会计分录分别怎么做呢？
你好，为了使成本发生均衡，每月计提分摊：借管理费用 贷：其他应付款-总部 缴纳时候：借|：其他应付款-总部 贷：银行存款
283楼
2023-03-15 09:06:09
全部回复
若～～诺：回复克江老师 总部是可以开发票的，支付是1月份，发票可能在4月份收到，会计分录需要更改吗？
2023-03-15 09:33:55
克江老师：回复若～～诺你好，一般情况是先计提，后支付，我想问一下1月支付是不是上年度的管理费吗?
2023-03-15 10:02:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，我想问个问题，我们公司是一个分公司，有一个公司给我们发工资，但是不是我们总公司，像这种情况下，我要怎么做会计分录呀？
你好，是什么情况对方会给你单位发工资呢？
284楼
2023-03-15 09:20:28
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，我们单位是分公司，7月有个人的工资假如是5000元，但他的社保是总公司交的，这样连带个税也是总公司申报，那5000元工资是我们分公司发的，个税是总公司申报的，我们分公司就不申报了，总公司不发工资，那我们分公司的这个工资的会计分录怎么做？
按正常工资分录做就可以了，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放时，借：应付职工薪酬 贷：现金或银行存款
285楼
2023-03-15 09:40:03
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