仰望星空：回复邹老师 内账

邹老师：回复仰望星空你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目 内帐不需要做收入，只需要按刷单做销售费用处理

仰望星空：回复邹老师 二级科目做什么？

邹老师：回复仰望星空你好，你可以就是设置刷单费用

仰望星空：回复邹老师 小规模纳税人第二季度交税 要怎么做会计分录

邹老师：回复仰望星空你好 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款

仰望星空：回复邹老师 要不要计提？

邹老师：回复仰望星空你好，不需要计提，是确认，过程是这样 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款

仰望星空：回复邹老师 内账 你说的这个，跟我们这边做账的对不上

邹老师：回复仰望星空你好，内帐就不需要做价税分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 借； 税金及附加 贷；银行存款

仰望星空：回复邹老师 税金及附加二级科目？

邹老师：回复仰望星空你好，就是缴纳的税款税种名称，比如增值税，城建税，教育费附加等

仰望星空：回复邹老师 借：税金及附加-增值税 贷：银行存款 我做内账，都没有这样的 感觉怪怪的

邹老师：回复仰望星空你好，内帐是这样处理，与外账纳税分录是有不同的

被偷走的面纱：回复邹老师 我上传了啊，看不见吗？

邹老师：回复被偷走的面纱你好 待报解预算收入，借：银行存款，贷：应交税费—某某税款 收到测试款，借：银行存款，贷：营业外收入

被偷走的面纱：回复邹老师 老师，第一个回单是退的税吗？

邹老师：回复被偷走的面纱你好，待报解预算收入，通常是退回的某某税款 

被偷走的面纱：回复邹老师 哦，那如果不知道退回的是什么税呢？不应该是贷营业外收入吗？

被偷走的面纱：回复邹老师 贷:应交税费–某某税款收到测试款，这样做是不是以后有可能还要交税啊？

邹老师：回复被偷走的面纱你好，需要去查明具体是什么原因退回的什么税款才是的，而不是随意计入营业外收入核算。 收到测试款，需要计入利润总额计算缴纳企业所得税 

被偷走的面纱：回复邹老师 哦，谢谢，老师。

邹老师：回复被偷走的面纱不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

bridge：回复立红老师 好的感谢您

立红老师：回复bridge不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

弓长木卯芬：回复暖暖老师 老师。那关于美元和人民币方面。怎么处理

暖暖老师：回复弓长木卯芬你按照你们的记账汇率化人民币就可以

泮婉琴：回复maize老师 我都看了好象没有什么税要退的

maize老师：回复泮婉琴待报解预算收入这个就是退税，要不就是个税手续费返还

maize老师：回复泮婉琴有可能不是最近是之前的，你们之前有附加税多交吗？

'：回复立红老师 老师您好，只有这两张单据

'：回复立红老师 有想到可能要做两笔

'：回复立红老师 但不确定

立红老师：回复'同学你好，这个是做一笔 借，原材料等 借，应交税费一应增一进项 贷，银行存款；

'：回复立红老师 后面有对应的收到材料题目

'：回复立红老师 这两道题是对应的

'：回复立红老师 验收入库  借：原材料 贷：在途物资

'：回复立红老师 这个我知道，只是不确定前面那道题的做法

立红老师：回复'同学你好，前面 借，在途物资等 借，应交税费一应增一进项 贷，银行存款；

'：回复立红老师 好的，谢谢老师

立红老师：回复'不客气的，祝您 学习愉快 ；

'：回复朴老师 觉得要做两笔分录，但代扣社保和个税不知道怎么看

朴老师：回复'同学你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金