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资产负债表负债法日常会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 玉婷 发表的提问：
我们当月核算的劳务成本不结转时，计入“资产负债表”存货一栏，要写会计分录吗？
你好，不需要填写分录，只需要填写报表相关栏次
106楼
2022-11-27 08:19:25
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.46w
引用 @ 感性的黄蜂 发表的提问：
我是学会计的，老师布置的作业查询康佳资产负债表，怎么查，可以查吗
你好，这些都是内部资料查询不到
107楼
2022-11-27 08:30:00
全部回复
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ ！！！ 发表的提问：
各位老师帮忙看看吧，会计小白，资产负债表做不平，该怎么办？
你好，这个是平的。要把主营业务收入、成本、管理费用结转入未分配利润的
108楼
2022-11-28 06:35:08
全部回复
！！！：回复凡凡老师 谢谢老师，转了，但是不平
2022-11-28 07:30:14
凡凡老师：回复！！！你好，这个是平的哟。
2022-11-28 07:55:16
！！！：回复凡凡老师 谢谢老师
2022-11-28 08:11:57
凡凡老师：回复！！！不用客气，如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评。
2022-11-28 08:26:16
！！！：回复凡凡老师 请问一下，生产成本在资产的那边计算
2022-11-28 08:54:38
凡凡老师：回复！！！你好，是的。 生产成本是成本类科目，但是生产成本的余额反映的是在产品的成本，在产品属于资产，生产完工的产品结转到库存商品中，它也是资产类的。所以生产成本是资产要素。
2022-11-28 09:12:58
！！！：回复凡凡老师 那么将他它放到哪里，存货吗？
2022-11-28 09:27:31
凡凡老师：回复！！！你好，生产成本是损益类科目，损益类科目都是“过渡科目”，照道理说不应该在期末有余额，期末应该按照生产的情况，分别结转到“产成品”或者“半成品”“在产品”等科目里去，后三项都是“存货”的组成部分。
2022-11-28 09:51:40
！！！：回复凡凡老师 谢谢，那钢架棚，机井这些折旧该记入什么费用？管理费用吗？
2022-11-28 10:01:49
凡凡老师：回复！！！你好，折旧是固定资产的备抵科目的。
2022-11-28 10:15:44
！！！：回复凡凡老师 是的，那这个分录怎么写？借什么，贷的话累计折旧吧
2022-11-28 10:28:03
凡凡老师：回复！！！你好，借：管理费用/销售费用/制造费用/生产成本 贷：累计折旧
2022-11-28 10:41:22
！！！：回复凡凡老师 那会说的生产成本就是固定资产折旧的，这样的话该怎么记
2022-11-28 11:02:22
凡凡老师：回复！！！你好，这个要看这个固定资产的收益部门的。
2022-11-28 11:29:31
！！！：回复凡凡老师 就是合作社，没有啥部门，姐姐该怎么记呀？
2022-11-28 11:54:16
凡凡老师：回复！！！你好，那就是可以计入生产成本的。
2022-11-28 12:18:58
！！！：回复凡凡老师 那资产负债表里该记入哪里
2022-11-28 12:34:35
凡凡老师：回复！！！你好，生产成本每月最终是要结转入存货的。
2022-11-28 12:51:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 继续前行 发表的提问：
B．非资产负债表日后期间发现前期重要的会计差错，应采用追溯重述法处理 请问这个说法正确吗
同学 您好 非资产负债表日后期间发现前期重要的会计差错，应采用追溯重述法处理 这个说法正确的
109楼
2022-11-28 06:53:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
资产负债表，那个怎么选月份或会计期间的
你好，菜单栏有期间，然后可以选择对应月份
110楼
2022-11-28 07:02:13
全部回复
会计学堂125：回复邹老师 金碟软件的讲课时候，老师讲课的时候好像就是自动出来的
2022-11-28 07:17:38
会计学堂125：回复邹老师 在哪里老师 我进去就直接是当期的，我要看1月2月怎么看
2022-11-28 07:34:42
邹老师：回复会计学堂125你好，点击数据菜单，选择所属期
2022-11-28 08:03:12
会计学堂125：回复邹老师 数据这里没有 ，，，所属期
2022-11-28 08:22:20
会计学堂125：回复邹老师 老师你看
2022-11-28 08:33:40
邹老师：回复会计学堂125你好，工具菜单有所属期？
2022-11-28 09:00:07
会计学堂125：回复邹老师 没有哦
2022-11-28 09:23:38
邹老师：回复会计学堂125你好，麻烦你提供一下**号，我给你远程看一下
2022-11-28 09:41:41
会计学堂125：回复邹老师 **吗？
2022-11-28 10:11:13
邹老师：回复会计学堂125你好，是扣扣号码 的
2022-11-28 10:36:51
会计学堂125：回复邹老师 898602445
2022-11-28 10:54:06
邹老师：回复会计学堂125你好，加了，麻烦通过一下
2022-11-28 11:09:25
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 香蕉裙子 发表的提问：
公司全是费用，会计分录和资产负债表都是平衡的，我想知道这个样是不是平的账，如果不是，我该怎么平账
您好，您的账目是平的。
111楼
2022-11-28 07:12:31
全部回复
香蕉裙子：回复微微老师 老师，我们公司是做期货证券投资公司，主要经营内容就是买卖期货，那他的盈利和亏损该如何做账
2022-11-28 07:30:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，请问资产负债表内未分配利润钱被老板分走拿走了，如何做会计分录，资产负债表怎么体现出来哈？
你好，未分配利润钱被老板分走拿走了，是分红的意思，还是借款的意思？
112楼
2022-11-28 07:19:58
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11876948484884：回复邹老师 分红怎么做？借款又怎么做，主要是想在资产负债表内体现出来
2022-11-28 07:31:43
邹老师：回复11876948484884你好 分红 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 借款 借：其他应收款，贷：银行存款 
2022-11-28 07:59:35
11876948484884：回复邹老师 因为我的资产负债表每年未分配利润一直在上涨，然后资产那边就不停的调整库存，资产其他数据没法改动。就导致利润全放到存货里面了，导致不对劲，不知如何调整是好 收到，有限责任公司是不是没有分红，不做应付股利的分录？
2022-11-28 08:18:56
邹老师：回复11876948484884你好，有限责任公司有利润，是可以分红的 
2022-11-28 08:35:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
公司资产负债表存货期末数为负数要怎样调整账务，可能是我刚开始做成本结转时材料和费用的比例调的大了，以至于存货成了负数，现在我想要调成正数，要怎么做会计分录。谢谢！
借；库存商品等科目 贷；主营业务成本
113楼
2022-11-29 06:18:25
全部回复
2463024587：回复邹老师 我公司丁字账没有列库存商品科目
2022-11-29 06:37:25
邹老师：回复2463024587你好，没有可以新增的
2022-11-29 06:59:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 丽梅 发表的提问：
老师，你好，我想问一下如果进项大于销项要不要做会计分录？会不会影响到资产负债表呢？
你好 如果进项大于销项这样做结转分录 借；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-应交增值税（销项税额） 这个不影响本来的应交税费数据
114楼
2022-11-29 06:28:35
全部回复
邹老师：回复丽梅你好 如果进项大于销项这样做结转分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-应交增值税（进项税额）（之前进项销项搞反了，抱歉） 这个不影响本来的应交税费数据
2022-11-29 06:46:25
丽梅：回复邹老师 那资产负债表的应交税费会受到影响吗？
2022-11-29 07:05:08
邹老师：回复丽梅你好，做上面的结转分录不影响本来的应交税费余额 应交税费余额 还是之前销项税额减去进项税额之后的余额
2022-11-29 07:29:11
丽梅：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-11-29 07:41:00
邹老师：回复丽梅不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-29 07:53:13
刘莎靖
职称：会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 于晔 发表的提问：
资产负债表中未分配利润出现负数正常吗
正常，代表企业亏损了。
115楼
2022-11-29 06:45:02
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 文子 发表的提问：
请问一次性支付三年的土地流转费该怎么做分录呢？该怎么摊销呢？在资产负债表怎么体现呢？
先计入长期待摊费用，然后在3年里摊入当期费用就可以了，资产负债表就填入长期待摊费用
116楼
2022-11-29 07:14:59
全部回复
文子：回复立红老师 今年的和后面两年的一起全部都做在长期待摊费用吗？
2022-11-29 07:57:12
立红老师：回复文子对先全部计入长期待摊费用
2022-11-29 08:19:54
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