寳钡ル微笑 ：回复文文老师 没有必要通过其他应收款过度一下么

文文老师：回复寳钡ル微笑 没有必要通过其他应收款过度

寳钡ル微笑 ：回复文文老师 那老师通俗的讲什么时候应该用？

文文老师：回复寳钡ル微笑 报销费用暂时不支付时，可通过其他应付款

寳钡ル微笑 ：回复文文老师 好的 谢谢

文文老师：回复寳钡ル微笑 不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

儒雅的吐司：回复江老师 税费呢

江老师：回复儒雅的吐司业务招待费是不能抵扣进项税的。税费，如果是专用发票，认证后做进项税额，同时当月做进项税转出处理，计入业务招待费处理

儒雅的吐司：回复江老师 都计入业务招待费里吗

江老师：回复儒雅的吐司是的，这个如果是业务招待费，最后也是计入业务招待费里面的

Fairy：回复紫藤老师 保全费可以记在一起吗

紫藤老师：回复Fairy保全费可以记在一起

Fairy：回复紫藤老师 这个月发上个月工资3500用现金发的，这个月新加了员工需要发10000用银行存款发，请问怎么做会计分录，需要补计提吗

紫藤老师：回复Fairy你好，借 管理费用-工资 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 库存现金

感动的香氛：回复bamboo老师 不是呀，我们会计写的是法人报销是借：其他应付款-张 贷银行 其他公司人员是借：其他应收款-马 贷银行

bamboo老师：回复感动的香氛报销的时候没有发票么

感动的香氛：回复bamboo老师 没有，只有银行回单，和经费支出报销单

bamboo老师：回复感动的香氛后期后取得发票吗

感动的香氛：回复bamboo老师 不会呀就是报销费用

bamboo老师：回复感动的香氛报销费用  报销的时候没有发票  那后期也不会取得发票 现在就要直接做费用支出啊 不然一直挂账往来吗

感动的香氛：回复bamboo老师 我就奇怪为啥要挂，其他应付款，贷银行存款，然后员工报销的时候为啥要借，其他应收款，贷银行存款

bamboo老师：回复感动的香氛中间都没有费用发票 也不叫报销啊 只能是借款还款

小云老师：回复正直的含羞草账户画T型账即可

Emma：回复彩丽老师 二级明细是什么

彩丽老师：回复Emma可以是 管理费用-会费/其他

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 比如总公司借分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，比如总公司借给分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？您的意思是这个费用30元是由分公司承担对吧，还是要由总公司承担啊，如果是由分公司承担时，您的分录是对的， 向总公司报销和退还剩余的钱时，应该退回100元，借：其他应付款，100元，贷：现金或者银行存款，100元，如果是由总公司承担这个30元的费用，则发生费用时，借：其他应付款，30元，贷：现金30元，向总公司报销和退还剩余的钱时，并把费用发票给总公司，借：其他应付款，70元，贷：现金或者银行存款，70元。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 分公司承担，开始借库存100，后发生费用贷30，最后退还，贷100元，最后库存现金变负数30，对吧！目前分公司还没有收入

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，对的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 谢谢老师，第二个问题就是办公桌固定资产是2016年11月份买的，建帐是2017年1月1日，做帐做在1月1日里，借固定，贷现金，折旧，建帐之后要补前面折旧吗？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，不客气。可以不用补提前面的。