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支付报销费用会计分录怎么做
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 猩猩章鱼 发表的提问：
确认代销手续费收入并支付代销款的会计分录怎么做
你好， 确认代销手续费怎么做会计分录 答:委托代销商品支付的手续费计入销售费用科目.账务处理为, 1、发出商品时, 借:委托代销商品 贷:库存商品 2、收到代销清单,确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 3、结转已销商品成本 借:主营业务成本 贷:委托代销商品 4、计算并确认手续费 借:销售费用 贷:应收账款 5、结算商品货款 借:银行存款 贷:应收账款
46楼
2022-12-18 14:39:11
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猩猩章鱼：回复冉老师 那我销售 b委托代销的商品给c时，我收到了一张增值税专用发票和一张银行的转账支票存根，我分录的贷方写什么呢？
2022-12-18 14:52:25
冉老师：回复猩猩章鱼借银行存款 贷其他应付款
2022-12-18 15:13:40
猩猩章鱼：回复冉老师 其他应付款的含义是不是我还要把这个钱还给委托我代销商品的公司是吗？所以写其他应付款。
2022-12-18 15:27:46
冉老师：回复猩猩章鱼是的，因为这个不是你们真实收入，还给委托方的
2022-12-18 15:43:55
猩猩章鱼：回复冉老师 好的好的，谢谢老师
2022-12-18 15:54:52
冉老师：回复猩猩章鱼不客气，祝你周末愉快，学员
2022-12-18 16:14:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 凉凉 发表的提问：
对外投资款及支付费用的会计分录怎么做？
你好 借；长期股权投资 贷；银行存款 等科目
47楼
2022-12-18 14:53:59
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郭波
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ Vivi 发表的提问：
支付管理费用检测费，退回账户，会计分录怎么做
同学 你好 请问支付的时候是已经做了一笔分录了是吧 是跨月退回来了吗
48楼
2022-12-19 12:02:16
全部回复
Vivi：回复郭波 是的，跨月了
2022-12-19 12:21:37
郭波：回复Vivi该笔检测费发票是已经开具给你们了吗 你们现在是退票 他们退款是吗
2022-12-19 12:47:08
Vivi：回复郭波 不是的，账户错误，导致退款，
2022-12-19 13:06:16
郭波：回复Vivi好的 因账号错误退回时 借 银行存款 贷 管理费用 -检测费
2022-12-19 13:26:14
Vivi：回复郭波 好的，谢谢老师
2022-12-19 13:48:45
郭波：回复Vivi修正账号 再付时 借 管理费用-检测费 贷 银行存款
2022-12-19 14:00:30
Vivi：回复郭波 好的，感谢老师
2022-12-19 14:28:03
郭波：回复Vivi同学 不用客气的呢
2022-12-19 14:40:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 活力的香烟 发表的提问：
支付采购人员的工资费用，怎么做会计分录？
借：管理费用--工资贷：应付职工薪酬；借：应付职工薪酬贷：银行存款
49楼
2022-12-19 12:20:09
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，支付检测计量器具费用的会计分录怎么做
我还想问下，房产土地，企所税会计分录是：应交税费 应交xxx费，是这样吗？
50楼
2022-12-19 12:35:26
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晓海老师：回复咩咩借：工程施工--其他直接费 贷：现金
2022-12-19 12:56:27
晓海老师：回复咩咩房地产所得税看看这里对你有帮助http://www.ltbka.com/html/c36/2012-03/3932.html
2022-12-19 13:09:05
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
计提 劳务费和支付劳务费时的会计分录怎么做吗？支付时是 借管理费用劳务费 贷银行存款 ，那计提该怎么做分录啊
您好，您的分录是计提+支付
51楼
2022-12-19 13:02:59
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天青色等烟雨：回复小林老师 老师，能帮忙写一个详细的分录嘛？我没太明白您的意思，抱歉
2022-12-19 13:18:45
小林老师：回复天青色等烟雨您好，计提应当是借成本费用，贷其他应付款，支付，借其他应付款，贷银行存款
2022-12-19 13:33:40
天青色等烟雨：回复小林老师 老师，不好意思哈，是我们支付给第三方的劳务，我们不是劳务公司
2022-12-19 13:54:56
小林老师：回复天青色等烟雨您好，一样都是其他应付款
2022-12-19 14:13:50
天青色等烟雨：回复小林老师 可以这么计提吗，
2022-12-19 14:30:48
小林老师：回复天青色等烟雨您好，不是企业员工不可以，
2022-12-19 14:59:26
天青色等烟雨：回复小林老师 这样可以吗老师
2022-12-19 15:10:32
小林老师：回复天青色等烟雨您好，这个是正确的
2022-12-19 15:40:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
传单报销费用的会计分录怎么做呢
你好 这个是为了销售产品的传单吗 还是什么业务的
52楼
2022-12-20 12:14:28
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默默的枫叶：回复meizi老师 为了招募人才
2022-12-20 12:43:29
meizi老师：回复默默的枫叶你好 那你计入 管理费用-招聘费或者办公费
2022-12-20 12:57:01
默默的枫叶：回复meizi老师 招聘宣传费可以吗
2022-12-20 13:09:03
meizi老师：回复默默的枫叶可以的 明细你自己设置就行了 这个没有规定
2022-12-20 13:26:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ ぃ11⌒. 发表的提问：
工会经费付给谁呢？计提分录 支付分录怎么做
你好，没有成立工会组织的交给地税局 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
53楼
2022-12-20 12:22:10
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ぃ11⌒.：回复邹老师 季度计提 按照季度实发工资的2%？对吗？老师
2022-12-20 12:40:16
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，按应付工资的2%计提
2022-12-20 13:00:02
ぃ11⌒.：回复邹老师 那么职工教育经费呢？是必须计提的嘛？
2022-12-20 13:28:07
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，是的，需要根据工资薪金总额的2.5%计提
2022-12-20 13:53:14
ぃ11⌒.：回复邹老师 那么职工教育经费交给谁？怎么做分录
2022-12-20 14:06:19
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，不需要交给谁，企业自己计提，自己根据用途使用 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-职工教育经费 借；应付职工薪酬-职工教育经费 贷；银行存款等科目
2022-12-20 14:21:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ xyz 发表的提问：
员工出差报销460元，但只有200元有发票，怎么做会计分录？用现金支付的
借销售费用460贷现金。
54楼
2022-12-20 12:41:03
全部回复
郭老师：回复xyz没有发票，可以做账，汇算清缴调
2022-12-20 13:05:38
xyz：回复郭老师 可以只做200的吗？
2022-12-20 13:28:20
郭老师：回复xyz多支付的，你怎么做？
2022-12-20 13:42:27
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
支付汽油费，会计分录怎么做
您好，分录，借；管理费用-汽车费用等科目，贷；现金或者银行存款。
55楼
2022-12-20 13:02:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 勤劳的苗条 发表的提问：
支付一年的汽车租赁费然后分期摊销怎么做会计分录？
借：待摊费用，贷：银行存款；借：管理费用，贷：待摊费用
56楼
2022-12-21 12:37:01
全部回复
勤劳的苗条：回复袁老师 好的，谢谢袁老师
2022-12-21 13:04:34
袁老师：回复勤劳的苗条不客气
2022-12-21 13:27:12
Chen老师
职称：注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ = = 发表的提问：
支付转让费会计分录怎么做
您好，请问是什么转让费呢，请把经济活动描述一下。
57楼
2022-12-21 12:43:01
全部回复
= =：回复Chen老师 购入一家药店所支付的费用
2022-12-21 13:06:19
Chen老师：回复= =药店是资产组，需要每件东西分开来，比如存货归存货，固定资产归固定资产，借 固定资产 存货 无形资产等 贷 银行存款，这种最好是找人评估一下，按不同的分类单独入账。
2022-12-21 13:35:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ ID 发表的提问：
支付评审费怎么做会计分录？
你好，具体是什么的评审费？
58楼
2022-12-21 12:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 碧蓝的超短裙 发表的提问：
报销牛栏材料费用会计分录怎么做
是养殖行业的吗
59楼
2022-12-22 11:53:46
全部回复
碧蓝的超短裙：回复郭老师 对
2022-12-22 12:19:35
碧蓝的超短裙：回复郭老师 可计借：管理费用材料费，贷其他应收款吗
2022-12-22 12:34:01
郭老师：回复碧蓝的超短裙你这个金额大吗 不大的话可以记农业生产成本
2022-12-22 12:47:25
碧蓝的超短裙：回复郭老师 可计借：管理费用材料费，贷其他应收款吗
2022-12-22 13:07:08
郭老师：回复碧蓝的超短裙你好 可以的，
2022-12-22 13:23:02
碧蓝的超短裙：回复郭老师 三万
2022-12-22 13:47:16
郭老师：回复碧蓝的超短裙使用一年以上的话建议做固定资产
2022-12-22 14:03:09
碧蓝的超短裙：回复郭老师 要不计在生产成本可以吗
2022-12-22 14:14:47
碧蓝的超短裙：回复郭老师 如计固定资产：是借固定资产，贷，其他应收款
2022-12-22 14:35:45
郭老师：回复碧蓝的超短裙你好，可以的 是
2022-12-22 14:47:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Nicola 发表的提问：
如果发现以前年度的税费没有计提或者支付怎么办？怎么做会计分录？进项大于销项怎么做会计分录
你好，以前年度的税费没有计提或者支付，具体是什么税款？ 进项大于销项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
60楼
2022-12-22 12:19:47
全部回复
Nicola：回复邹老师 印花税和附加税
2022-12-22 12:50:17
邹老师：回复Nicola你好 印花税 借：以前年度损益调整—税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 附加税 借：以前年度损益调整—税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税 借：应交税费—附加税   ， 贷：银行存款
2022-12-22 13:12:57
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