Anni有梦想：回复紫藤老师 计提的**费用里的金额是填公司缴纳部分的金额还是个人和公司缴纳的总金额

紫藤老师：回复Anni有梦想借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  总金额

Anni有梦想：回复紫藤老师 我说的是社保

紫藤老师：回复Anni有梦想计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  这是企业部分

小林老师：回复素鸢-Ting您好，借成本费用，贷应付职工薪酬～工资，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款～个人社保公积金

大声笑：回复方老师 那个人那部分怎么做分录的？

方老师：回复大声笑刚缴纳写错了，计提工资借管理费用—工资贷应付职工薪酬—工资 发放工资借应付职工薪酬—工资贷银行存款 其他应付或收款 —社保 应交税费—个税 缴纳社保借应付职工薪酬—社保 (公司部分)其他应付或收款—社保(个人部分)贷银行存款

：回复大声笑个承担的社保放在其他收应收款里面

善＆忘：回复辜老师 老师！应付职工薪酬指的是实发数？还是应发？

辜老师：回复善＆忘应付职工薪酬是应发工资金额

善＆忘：回复辜老师 我知道了，谢谢老师！

辜老师：回复善＆忘好的，客气，帮到你就好

Aling：回复宸宸老师 计提工资可以和公司交的那一部份社保一起计提吗？以下分录与数字是否正确？ 1、借：管理费用-工资 5100 贷：应付职工薪酬——工资 （计提工资） 4600 管理费用社保（公司交的部份）-500 支付工资时 2、借：应付职工薪酬 ——工资 （计提工资） 4600 贷：其他应收款——社保个人部分 200 应交税费——应交个人所得税100 银行存款 （实发工资） 4300 支付社保、个人所得税 借：应付职工薪酬——社保【公司部分】500 其他应收款——社保个人部分 200 应交税费——应交个人所得税100 贷：银行存款 800

宸宸老师：回复Aling您好，对的，您的理解是对的

雨蝶：回复淑女老师 我做的分录：借：管理费用59003.05 其他应付款-个税 120.35 其他应收款-社保费 576.6 贷：应付职工薪酬 59700 这样对吗

淑女老师：回复雨蝶这样不合适吗，你少记管理费用了。

迷路的小伙：回复老江老师 老师，工资当月提当月发可以吗？

老江老师：回复迷路的小伙一般是隔月发的 也可以当月发

迷路的小伙：回复老江老师 我发上月工资时再计提上月工资可以吗？

迷路的小伙：回复老江老师 工资表里个人部分的社保和个税分录怎么做

老江老师：回复迷路的小伙先计提，再发 不管是哪个月