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收到材料款的会计分录怎么做
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小兔子 发表的提问：
暂估未到材料款，跟材料到后冲暂估各怎么做分录？
你好！ 暂估 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款
166楼
2023-02-06 11:22:32
全部回复
蒋飞老师：回复小兔子冲暂估 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款 （金额用负数）
2023-02-06 11:51:03
蒋飞老师：回复小兔子然后根据发票做账 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-02-06 12:18:04
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录，收到发票后又怎么做分录？有进项税
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，收到发票认证，借应交税费－－应交增值税（进），贷应交税费－－待认证进项税
167楼
2023-02-06 11:38:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
现在收到材料商开来的发票，是贷银行存款还是做贷应付账款，收到发票的时候，钱也一起付了。会计分录怎么写
如果银行直接付款了，就带银行存款，你也可以用应付账款，这个科目过渡一下，再做借应付账款贷，银行存款贷，银行存款都可以的
168楼
2023-02-07 11:07:49
全部回复
娇：回复玲老师 就是同一笔分录可以做两笔是吗？
2023-02-07 11:37:55
玲老师：回复娇是的，可以做两笔用应付账款过度一下
2023-02-07 11:54:31
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
购材料已收到货款发票不确定是否付款的分录怎么做
你好，是先暂估入账的，原材料暂估入账
169楼
2023-02-07 11:19:52
全部回复
易 老师：回复JOJOZM你好，借：原材料 贷；应付账款-暂估，付款的，借：应付账款-供应商名 贷：银行存款，发票到再冲销第一笔再做，借：原材料 应交税费-进项 贷：应付账款-供应商名
2023-02-07 11:49:41
JOJOZM：回复易 老师 好的，谢谢老师，现在是已经收到购货发票了哦
2023-02-07 12:05:02
易 老师：回复JOJOZM发票到再冲销第一笔再做，借：原材料 应交税费-进项 贷：应付账款-供应商名
2023-02-07 12:32:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 。 发表的提问：
收到保险公司赔偿款要付什么材料，以及会计分录
你好，这个是什么保险的？你们有支出？
170楼
2023-02-07 11:35:59
全部回复
。：回复郭老师 意外保险，人员受伤的赔偿
2023-02-07 11:48:05
郭老师：回复。你们这个全额支付给个人，自己写一个说明就可以啊。
2023-02-07 12:02:33
。：回复郭老师 不是啊，我收到保险公司赔偿的钱，后面要付什么凭证
2023-02-07 12:21:10
郭老师：回复。银行回单就可以 其他的不需要你们做往来。
2023-02-07 12:45:11
。：回复郭老师 没有全额赔偿，总的金额是13371.72,收到保险公司金额:11534.5
2023-02-07 13:12:08
。：回复郭老师 那会计分录怎么做呢
2023-02-07 13:41:13
郭老师：回复。剩下的金额你们单位来支付吗？你赔偿的这个是对方的医疗费吗？
2023-02-07 14:10:06
。：回复郭老师 是的，那会计分录怎么做
2023-02-07 14:32:05
。：回复郭老师 还有收到保险公司赔偿误工费3100，这个怎么做账
2023-02-07 14:57:35
郭老师：回复。借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款 你们负担的借管理费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 要医院开的发票或者正规收据
2023-02-07 15:19:02
。：回复郭老师 那误工费呢，
2023-02-07 15:41:32
郭老师：回复。也是给个人的吧 借银行存款贷其他应付款 支付做相反的
2023-02-07 16:07:37
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
收到一笔材料款怎么写分录
预收的吗 借银行存款 贷预收账款
171楼
2023-02-08 10:59:33
全部回复
洁婷：回复吴少琴老师 不是预收的呢
2023-02-08 11:22:19
吴少琴老师：回复洁婷不是预收要确定收入 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税
2023-02-08 11:36:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ yolanda紫罗兰 发表的提问：
公司支付货款，材料也已验收入库，发票未到，跨年1月份开过来了，怎么做会计分录
您好 请问支付货款跟材料验收入库前面有没有写分录
172楼
2023-02-08 11:23:59
全部回复
yolanda紫罗兰：回复bamboo老师 12月份写的预付账款，银行存款
2023-02-08 11:39:09
yolanda紫罗兰：回复bamboo老师 货物已使用，能不能在12月份就暂估成本？
2023-02-08 12:01:00
bamboo老师：回复yolanda紫罗兰12月份货物已到 可以先暂估成本入账
2023-02-08 12:29:35
yolanda紫罗兰：回复bamboo老师 要怎么做分录在12月份
2023-02-08 12:49:34
bamboo老师：回复yolanda紫罗兰借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
2023-02-08 13:13:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 许宝丽 发表的提问：
公司先预付货款，材料没到，现在对方不能开发票。会计分录怎么做
您好！借预付账款 贷银行存款。
173楼
2023-02-08 11:33:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蜡笔小欣 发表的提问：
收到增值税普票支付工地配电柜及材料费6500，怎么做会计分录？
这个是工地用可以做工程施工，贷库存现金
174楼
2023-02-09 10:08:15
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 铃 发表的提问：
老师您好！去年出售商品时进项材料发票未到，我做如下会计分录 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估 月末结转时：借：主营成本 贷：原材料-暂估 今年1月份已收到暂估进项材料发票，我要怎么做会计分录！请解答一下。
 你好     收到了发票了   与你们实际的暂估金额是否是一致的？   
175楼
2023-02-09 10:26:04
全部回复
铃：回复meizi老师 老师，不一致。
2023-02-09 10:42:25
meizi老师：回复铃你好不一样 就红冲：     借：原材料-暂估 负数  贷：应付账款-暂估 负数      然后    借原材料-暂估 贷 以前年度损益调整 -主营业务成本  。然后 在按发票来做一遍 。   记得结转成本走以前年度损益科目来处理哈  
2023-02-09 11:02:09
铃：回复meizi老师 收到，谢谢老师！
2023-02-09 11:16:55
meizi老师：回复铃没事的。希望能帮到你  满意请给予评价  
2023-02-09 11:34:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小桔子 发表的提问：
收到材料专票，怎么做分录？
借原材料 应交税费应交增值税进项 贷银行。
176楼
2023-02-09 10:51:19
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小桔子：回复郭老师 收到上月的材料发票？
2023-02-09 11:02:51
郭老师：回复小桔子上一个月做了暂估入库吗？
2023-02-09 11:21:36
小桔子：回复郭老师 说是借应付账款暂估应付款，借应交税费进项税，贷方怎么做？这些不太明白
2023-02-09 11:48:59
郭老师：回复小桔子借原材料贷应付账款暂估之前是做了这个事吗？ 发票到了，借应付账款暂估贷原材料， 然后借原材料应交税费应交增值税进项贷应付账款，这个能理解吗？
2023-02-09 12:14:41
小桔子：回复郭老师 可以合并成借应付账款暂估应付借应交税费进项，贷应付账款供应商？
2023-02-09 12:26:59
郭老师：回复小桔子如果你之前是按照不含税暂估的，是这么做的。
2023-02-09 12:49:42
小桔子：回复郭老师 谢谢了老师
2023-02-09 13:13:12
郭老师：回复小桔子不用客气，工作愉快。
2023-02-09 13:42:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
原材料暂估入库的会计分录怎么做？专票到了又该怎么冲？
如果支付了，暂估借原材料贷银存，专票收到红冲暂估借银存贷原材料，借原材料 应交税费-应交增值税-进项贷银存
177楼
2023-02-09 11:03:21
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风轻雾雨：回复郭老师 如果未付，就是贷应付账款
2023-02-09 11:23:39
郭老师：回复风轻雾雨你好，对的
2023-02-09 11:35:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料暂估会计分录怎么做
借原材料 贷应付账款-暂估
178楼
2023-02-09 11:29:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 苹果小蝴蝶 发表的提问：
收到材料入库单的时候，借原材料 贷应付账款。等发票来了付款并调整原材料。但是发票来了暂时不付款先挂账，那发票这个的会计分录该怎么做？
借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
179楼
2023-02-10 10:50:44
全部回复
苹果小蝴蝶：回复张艳老师 老师，入库单来的时候我已经挂账应付账款了。。。
2023-02-10 11:11:46
张艳老师：回复苹果小蝴蝶是的，就是这样处理的。
2023-02-10 11:36:38
苹果小蝴蝶：回复张艳老师 老师，您能不能好好看看我问的啊？
2023-02-10 12:00:11
张艳老师：回复苹果小蝴蝶如果您之前做的是暂估入库分录的话，取得发票后，要向将暂估分录红冲，然后再按实际取得的发票，重新编制分录。 借：原材料 负数 贷：应付账款--应付暂估款 负数 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-02-10 12:25:32
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
付材料款有余下的几元钱不付了怎么做会计分录
。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。按实际支付入帐
180楼
2023-02-10 11:03:20
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