谢谢，学习了

你好 小规模最好收普票

滞留票，税务局会认为有帐外循环的嫌疑，就是购进的商品销售出的货款没有入账。仅是怀疑。会来查账。如果确实入账了而没有抵扣，销售的货款也确实入账并且计算税金了就不会有什么风险。 现在发票可以在360天内认证抵扣

你好，你要给加工企业开原材料的发票才可以的，分录就是外贸出口退税的分录 （一）购进出口货物时，取得增值税专用发票： 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应付账款/银行存款 （二）确认外销货物的销售收入，根据外币金额和选定汇率确定销售额： 借：应收账款等 贷：主营业务收入 （三）结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 （四）根据征税率与退税率的差率，将不可退的进项税计入成本： 借：主营业务成本（征退税差额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税转出） （五）货物出口后，根据退税率，计算应收出口退税额： 借：应收出口退税款（增值税） 贷：应交税费—应交增值税（出口退税） （六）收到出口退税款： 借：银行存款 贷：应收出口退税款（增值税）

依描述，不可以抵扣。

你好，根据你开具的加工费收入乘以17%计算缴纳。没有抵扣就全额缴纳的。有抵扣就是按销项减去进项的差额缴纳。

你现在问的是哪个公司的帐务处理.

这个从你单位公户支付就可以，借所得税费用贷应交税费-个人所得税 借应交税费贷银存/其他应付款

可以去税务局代开发票