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会计扣留企业的开票资料不给
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 鹏鹏考会计 发表的提问：
个人用原材料给企业投资，需要给被投资方开票么？如果开票 需要缴纳增值税和个税么
你好，理论是需要开票的，开票的话，需要缴纳增值税和个税
226楼
2023-02-26 20:53:59
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鹏鹏考会计：回复冉老师 去哪开？个税是依据什么缴纳？税率多少？
2023-02-26 21:15:50
冉老师：回复鹏鹏考会计你好，这个是去税务局代开发票的，个税税率是20%
2023-02-26 21:31:48
鹏鹏考会计：回复冉老师 为啥是20的个税？
2023-02-26 21:53:39
鹏鹏考会计：回复冉老师 我投资，还得缴纳20的个税？
2023-02-26 22:15:20
冉老师：回复鹏鹏考会计你好，这个投资不交税，但是用的原材料，相当于出售原材料的，
2023-02-26 22:35:31
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晴朗 发表的提问：
老师，请问企业开始一个项目的研发，财务需要准备或留存的资料有哪些呢？
你好，研发立项报告，公司管理层批准项目实施文件，研发支出明细账，辅助账，研发人员名单等
227楼
2023-02-27 09:35:50
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晴朗：回复徐阿富老师 老师，关于这个准备事项，我们会计学堂有相应的课程吗，或者有模板吗
2023-02-27 10:11:36
徐阿富老师：回复晴朗你好·，学堂马婷老师的课有详细的介绍，你可以去听
2023-02-27 10:36:30
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
老师 请有时间时帮我看看这张表 会计算我差材料票27000. 材料我开出销项要乘0.94等材料票 表中的发票是别人给我的 我图中的房租和运费发票是不是不能作材料票抵扣？
您好，房租和运费发票属于费用类进项发票可以抵扣，但入账时房租可部分归入生产成本。
228楼
2023-02-27 10:03:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 园园 发表的提问：
电商企业的固定资产和无形资产在会计上和税法上是不是必须要留残值吗？留多少合适呢？可以参考哪些政策规定？
固定资产有，一般5%
229楼
2023-02-27 10:20:54
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园园：回复李老师 李老师，这个是会计准则的规定还是税法的规定？
2023-02-27 10:49:38
李老师：回复园园固定资产残值的规定 听语音 2008年1月1日前，国家对残值率的规定是内资企业不低于5%，外资企业不低于10%，新《企业所得税法》于2008年1月1日生效以后不再硬性规定比例，由企业自行确定。
2023-02-27 11:00:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 快乐的姚 发表的提问：
我们是总公司，投资入股了合伙企业，我们给合伙企业按成本价供货，在给合伙企业开发票时，可以按成本价开具吗？这样税务局会不会稽查我们？
您好 不可以按成本价开具 应该按照市场价格开具发票
230楼
2023-02-27 10:46:18
全部回复
快乐的姚：回复bamboo老师 但是我们并没有赚钱啊，这样不是多了很多利润和税金？我们主要是得分红，计入投资收益。
2023-02-27 11:09:35
bamboo老师：回复快乐的姚那您应该赚钱出售的啊 因为是关联企业 税务查的比较严格的 价格不公允 容易出事
2023-02-27 11:21:58
快乐的姚：回复bamboo老师 如果我们按市场价格开给合伙企业，那么这票就成为了合伙企业的进项，他再开给客户销售价，合伙企业相当于以成本价开票了？
2023-02-27 11:34:04
bamboo老师：回复快乐的姚对方是购进后直接销售 不加工？
2023-02-27 11:45:56
快乐的姚：回复bamboo老师 是的，直接销售
2023-02-27 11:59:40
bamboo老师：回复快乐的姚如果购进后直接销售 量大的话 可以适当优惠 但是不可以直接成本价格
2023-02-27 12:23:22
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Zz 发表的提问：
A企业提供原材料给我们代加工，我们又直接把A企业给的原材料给B企业帮我们代加工，这两者之间的会计分录怎么做？
同学您好，您开票给A的加工费做收入，收到B的加工费，发票计成本
231楼
2023-02-27 11:02:59
全部回复
Zz：回复文老师 能不能稍微具体一点的会计分录
2023-02-27 11:24:25
文老师：回复Zz借银行存款或应收账款贷主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额) 借主营业务成本应交税费——应交增值税(进项税额)贷银行存款或应付账款
2023-02-27 11:38:51
Zz：回复文老师 代加工不是我们自己主营业务，我们是坐塑料改性的生产企业，就是偶尔会有客户直接原材料提高给我们，我们又委托别人加工后，出库给委托我们加工的企业
2023-02-27 11:56:28
文老师：回复Zz那您或者就记入其他业务收入和其他业务成本
2023-02-27 12:21:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Winner。。 发表的提问：
小规模纳税人 收到增值税专用发票不能抵扣 会形成滞留票 怎么办 对企业有没有影响
你好，对于小规模纳税人来说，没有滞留票的概念，滞留票是针对一般纳税人而言的 小规模纳税人购进应当让对方开具普通发票入账才是的
232楼
2023-02-28 10:04:56
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 魔幻的向日葵 发表的提问：
因申报政策改变，税务系统留底税金(就是己认证未抵扣的进项税金9000元左右) 此留底税金因某种原因不能提供资料退税(留底税金是收购之前水厂进项己认证未抵扣发票在之前企业)， 今天申报时专管员让我进项转出(也没是我企业白白损失未抵扣税金9000元左右)问专管员可不可以进项转出，4月开票抵扣，专管员说不行(说3月底都可)，4月1号后不行， 只有按专管员说的做了进项转出…、 请问此进项转出9000元左右的税金(求怎做会计科目) 我是新手
你好，要是做进项税额转出， 借成本费用或库存商品 贷进项税额转出
233楼
2023-02-28 10:24:46
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娜老师
职称：CMA,中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ qzuser 发表的提问：
老师，企业去税务局代开发票给个人，需要哪些资料
1、《代开普通或增值税专用发票申请信息表》； 2、购买方（或接受劳务方）出具加盖公章的书面确认证明原件（如购销合同等）； 3、经办人身份证原件及复印件等； 4、发票专用章；
234楼
2023-02-28 10:38:59
全部回复
qzuser：回复娜老师 代开发票申请表您这有模板吗？
2023-02-28 11:06:58
qzuser：回复娜老师 需要带税务登记证吗
2023-02-28 11:30:48
娜老师：回复qzuser代开发票申请表  税务局有的 由于不知道您的具体业务，请参考如下 税务登记证副本（验原件）、个人提交身份证复印件（验身份证原件）； 申报表、完税凭证； 申请人是承包人、承租人以及挂靠人时，需提供出包方、出租方以及被挂靠方的税务登记证副本复印件（验原件）； 申请开具货运业发票给增值税一般纳税人时，应提供增值税一般纳税人的税务登记证副本复印件； 税务机关要求提供的其他资料。 复印件加盖公章。
2023-02-28 11:59:34
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Sam岑学超 发表的提问：
不得抵扣的进行税，那张专票需要去税局认证吗？（例如我企业购入一批原材料自建厂房）；如果不认证，会形成滞留票，会否对企业有影响，会有什么后果呢？ 像上面的例子，由于进项税不能抵扣，我把进项税算入原材料的成本。①分录：借 工程物资 1170 贷 银行存款 1170。 如果认证的话，账上是否需要先体现抵扣进项税，然后再转出进项税呢？②分录：借 原材料 1000 进项税 170 贷 银行存款 并作同时作 ③分录：借 工程物资 1170 贷 原材料1000 进项税转出
你好！可以不认证。但问题就像你说的那样，会造成滞留票信息，今后国税局万一调查起来很麻烦。建议最好也一并认证掉，不抵扣税款即可。你的第二个分录是可以的。
235楼
2023-02-28 10:46:52
全部回复
Sam岑学超：回复晓海老师 明白！ 如果我认证了~~ 但按①分录进行账务处理 会不会有问题呢？也就是说 进项税不作账务处理，待计算缴纳增值税的时候，在“进项税”哪里减少相应数额 或 在 “进项转出”增加相应数额？这样可以吗？
2023-02-28 11:27:32
晓海老师：回复Sam岑学超你好！也可以，只适合对增值税申报表时不好核对。
2023-02-28 11:48:13
Sam岑学超：回复晓海老师 明白！ 如果甲公司开出一张专票给乙公司，乙公司不去认证（或不需要认证），形成滞留票会对甲公司有影响吗？
2023-02-28 12:17:21
晓海老师：回复Sam岑学超你好！对他没有什么影响，只要他正常纳税就可以
2023-02-28 12:43:01
Sam岑学超：回复晓海老师 完成明白!~~ 谢谢老师！>_<
2023-02-28 12:59:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 坦率的御姐 发表的提问：
你好 我们企业研发费用加计扣除一直资料通过不了
你好，什么原因造成的？
236楼
2023-02-28 10:56:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 时尚的小伙 发表的提问：
因是新开办企业，需要去国税办理新开户企业财务制度备案登记。备案的是：企业会计制度。想请教下：去哪里找财务、会计制度或者财务、会计处理方法，因备案时需要递交这些资料。想问的问题是，去哪里找财务、会计制度？？？？给个建议。
这个工商网站上下载
237楼
2023-03-01 10:18:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 星空 发表的提问：
用留存收益来支持企业的投资项目，作为资本支出，会计分录怎么做
你好，具体是用于什么资本支出呢？能做个详细的描述吗 
238楼
2023-03-01 10:32:27
全部回复
星空：回复邹老师 我就是在这个题目的基础上问一下，举一个例子就好了
2023-03-01 11:02:58
邹老师：回复星空你好，是你提的问题，应当你举例说明才是啊，而不是让我去猜你说的具体是什么意思啊 
2023-03-01 11:15:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，小规模开专票是不是没用，抵扣不了是吗？还会成为滞留票
你好，是一般纳税人单位，给小规模纳税人单位开具了专用发票吗？ 
239楼
2023-03-01 10:45:09
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优雅的柚子：回复邹老师 是的，老师。是不是没用。小规模也可以开具专票吗？
2023-03-01 11:08:48
邹老师：回复优雅的柚子你好，给小规模纳税人应当开具普通发票才是的 
2023-03-01 11:38:40
优雅的柚子：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-01 11:55:56
邹老师：回复优雅的柚子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-03-01 12:09:50
齐惠老师
职称：会计师
4.23
解题: 0.15w
引用 @ jossonli 发表的提问：
出口企业的留抵税额怎么算，开的出口发票不含税和留抵税有关系吗？
您好！如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则    当期应退税额=当期期末留抵税额    当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额。2.如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则     当期应退税额=当期免抵退税额,当期免抵税额=0,当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定
240楼
2023-03-01 10:56:59
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