????咪嗦啦咪嗦????：回复轶尘老师 老师帮我看一下这样做对吗

轶尘老师：回复????咪嗦啦咪嗦????是的 你的分录正确

????咪嗦啦咪嗦????：回复轶尘老师 那这样报表里，期末未分配利润+盈余公积=期初未分配利润+本年盈利，是吗？

袁老师：回复金卫借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费

金卫：回复袁老师 那老师您的意思是，这个一般纳税人，劳务公司，在做增值税时候，可以不用设置其他的明细，比如进项，销项，转出未交增值税这些明细，可以直接做贷：应交税费，下个月缴纳的时候就借：应交税费？不需要做转出以及结转，对吗？

袁老师：回复金卫需要的，也可以不设置的，只要核算清楚

金卫：回复袁老师 我的核算清楚，那谢谢老师

金卫：回复袁老师 我的意思是，我公司是一般纳税人，这些科目也设置了，只是这些明细科目没有去使用，我公司是差额征税，简易征税，然后之前的会计就是没有用这些明细科目，就是直接通过这个应交税金-应交增值税这个科目过渡，销售的时候也是这个科目，下月缴纳税款的时候也是这个科目结转增值税。如果我通过这个科目，核算清楚了，只是没有通过其他明细来做，就是通过这个科目做，是否合理，主要是去年出了个财会{2016}22号文件，是针对增值税这个明细科目的，所以我才注意这个科目是否设置合理，所以来请教你们这些专业老师

袁老师：回复金卫按照这些规定，更规范

明：回复朴老师 好的 谢谢！

朴老师：回复明满意请给五星好评，谢谢

米朵儿：回复maize老师 那我作废重新申报的话那两个数据不一样没事吗

米朵儿：回复maize老师 然后现在我的资产负债表怎么做啊

maize老师：回复米朵儿这个按你账上12月资产负债表写就可以，这个更正申报，按实际利润表这个去填写，本年累计数 这个填写所得税申报，

米朵儿：回复maize老师 那我现在这个 表对吗 税金我改成了那个附加税了，没有吧增值税加进去 我把营业成本改成这个，其他不用动就没错是吧

maize老师：回复米朵儿红字是对的，这个红字是对的，

米朵儿：回复maize老师 利润总额按之前的不用改了哦

maize老师：回复米朵儿利润总额是对就不用改，

米朵儿：回复maize老师 那这个资产负债表呢 这个是需要如实填写的吗

米朵儿：回复maize老师 这个老师 你看一下

maize老师：回复米朵儿你直接按你账上出申报就可以，

米朵儿：回复maize老师 那个现金流量表删的数据是她自己根据资产负载表跟利润表自动生成的吗 我现在把三个表发给您，麻烦老师帮我看下对的起来吗

maize老师：回复米朵儿不清楚，这个不好意思，我不清楚这个， 现金流量表最后一行期末现金余额=资产负债表货币资金期末余额一致

米朵儿：回复maize老师 那现在这个表 有什么问题吗老师

maize老师：回复米朵儿不清楚，现金流量表，我编制少，不误导您

米朵儿：回复maize老师 好的 老师 我再去提问一下

maize老师：回复米朵儿不好意思，我不能瞎误导您，哈，谢谢您理解

妮儿：回复吴月柳 老师您好！请问2017年残保金＝（2*1.5％-0）*36000＝1080元【2016年在职员工2人，无残疾人，年平均工资36000元】这样计算正确吧？残保金是按年交还是按月交？如果按月交是不是＝1080/12＝90元？

吴月柳：回复妮儿正确，一般按年交的，具体要看你们当地税务局要求。是的

妮儿：回复吴月柳 那就是在2017年年内交就可以了？不用每个月都交是不？

吴月柳：回复妮儿是的

蒋飞老师：回复Yurionly5‰是税务上的 要求

Yurionly：回复蒋飞老师 那我报税的时候，需要怎么处理

蒋飞老师：回复Yurionly会计不用做账的，是税务与会计的差异

潋：回复邹老师 好的，谢谢老师。

燕儿：回复朴老师 实收资本是贷方余额50.万， 未分配利润是借方余额120万，应该怎么填

朴老师：回复燕儿借方余额是亏损了吧，那你这个是-７０万？

燕儿：回复朴老师 对，新开的医院，是亏损的

燕儿：回复朴老师 直接把-70万写在非限定性净资产对吗