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一般纳税人购买税盘会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ penny 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘是专票，维护费是普通票，全额抵怎么做分录啊
借；管理费用 贷；银行存款等科目 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
196楼
2023-02-13 10:55:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 米筱糖 发表的提问：
一般纳税人购买的开票税控设备的820元费用怎么做会计分录
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
197楼
2023-02-13 11:21:17
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 郭guoguo 发表的提问：
房地产投资有限公司是一般纳税人，支付购买金税盘480元，如何做分录？
你好，购入时，借：管理费用 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费——应增（减免税款）贷：管理费用
198楼
2023-02-13 11:38:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ A????甜甜???????? 发表的提问：
购买金税盘的会计分录
你好，借;管理费用 贷：银行存款
199楼
2023-02-14 11:21:31
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A????甜甜????????：回复佟老师 要不要应交税费-减免税科目过度的？
2023-02-14 11:48:31
佟老师：回复A????甜甜????????你本期是要减免吗？要是需要减免就要写 借：应交税费-减免税额 贷：管理费用
2023-02-14 12:06:44
A????甜甜????????：回复佟老师 我有2张金税盘发票一张200一张280，我这个都要抵扣税进去的，这个是老板代付的，完整的分录怎么做？
2023-02-14 12:31:22
佟老师：回复A????甜甜????????借;管理费用 贷：其他应付款-老板 借：应交税费-减免税额 贷：管理费用
2023-02-14 12:42:00
A????甜甜????????：回复佟老师 是购买金税盘和续费都这样做嘛？
2023-02-14 12:57:29
佟老师：回复A????甜甜????????是的，都是这样处理的
2023-02-14 13:12:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 过时的吐司 发表的提问：
小规模跟一般纳税人购买税控盘分别怎么做账？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 购买都一样的这样写分录
200楼
2023-02-14 11:48:21
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过时的吐司：回复bamboo老师 购买税控后期不都是可以抵税吗？怎么做？
2023-02-14 12:02:28
bamboo老师：回复过时的吐司一般纳税人 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 小规模 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税 借方蓝字
2023-02-14 12:13:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 　陌路 发表的提问：
一般纳税人购买税盘怎么记账，
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
201楼
2023-02-14 12:17:59
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　陌路：回复maize老师 老师，抵减增值税可以这样写吗，借应交税费–应交增值税(减免税款) 贷管理费用，这两个有什么区别
2023-02-14 12:42:43
maize老师：回复　陌路这个做借方负数，不要做贷方，会增加发生额累计数，出现错误，
2023-02-14 13:10:45
　陌路：回复maize老师 老师，可以举个具体例子解释一下吗
2023-02-14 13:34:41
maize老师：回复　陌路这个一般是280 ，你做贷方管理费用 280 ，那这个借方，结转损益，这个做借方，那这个借方也多280这个累计数
2023-02-14 14:04:11
maize老师：回复　陌路你做凭证，去看累计数就明白了，我现在说不清楚，没有账，这个我手上，假设原始是1000 这个管理费用，你现在这个是1280 ，这样，应该是1000-280这个才对
2023-02-14 14:15:42
maize老师：回复　陌路你做凭证，去看累计数就明白了，我现在说不清楚，没有账，这个我手上，假设原始是1000 这个管理费用，你现在这个是1280 ，这样，应该是1000这个才对
2023-02-14 14:26:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 北峰 发表的提问：
购买税控盘的会计分录
你好，购买税控盘，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
202楼
2023-02-15 10:00:29
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 风中的小刺猬 发表的提问：
购买税控盘的会计分录
您好 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
203楼
2023-02-15 10:29:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师好，小规模纳税人初次购买税控盘及税控维护费，会计分录怎么写
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
204楼
2023-02-15 10:58:52
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
第一次购买税控盘，会计分录怎么做？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
205楼
2023-02-15 11:27:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 犄角旮旯 发表的提问：
一般纳税人第一次购买税盘的发票怎么做分录？怎么做税务申报呢？金额是176.99，税额是23.01合计200元
不需要认证，全额抵扣 购买，借管理费用贷，银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
206楼
2023-02-15 11:35:59
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犄角旮旯：回复郭老师 能帮我把数额填在分录了么
2023-02-15 12:07:15
郭老师：回复犄角旮旯借管理费用200，贷银行存款200。
2023-02-15 12:22:14
郭老师：回复犄角旮旯借应交税费200，借管理费用-200 200。
2023-02-15 12:32:14
犄角旮旯：回复郭老师 在税务系统怎么申报
2023-02-15 12:44:54
郭老师：回复犄角旮旯附表四，减免表，主表应纳税减征额
2023-02-15 12:59:38
犄角旮旯：回复郭老师 如果有技术服务费也是一样操作么
2023-02-15 13:18:44
郭老师：回复犄角旮旯你好，是的一样的填写
2023-02-15 13:44:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ →Sky 发表的提问：
一般纳税人购买税控盘200元（专票 已认证）和维护费的280（普票）怎么做分录？
您好 专票不需要认证 跟普票一起全额抵扣 借 管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税额 贷：管理费用
207楼
2023-02-16 09:46:07
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→Sky：回复bamboo老师 已经认证了，怎么做申报处理
2023-02-16 10:05:47
bamboo老师：回复→Sky先抵扣 然后填附表二做进项税额转出处理
2023-02-16 10:20:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
购买税控盘记账分录。抵减税会计分录
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
208楼
2023-02-16 10:14:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ C.Y.L? 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘490和技术维护费330增值税全额抵扣的分录是什么？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
209楼
2023-02-16 10:39:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
我是一般纳税人，今年交金税盘服务费怎么做会计分录
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
210楼
2023-02-16 11:08:31
全部回复
品味人生：回复bamboo老师 抵扣是当年有效吗
2023-02-16 11:32:50
bamboo老师：回复品味人生文件上没有说抵扣期限 您可以填附表四跟减免税明细表本期发生额 需要抵扣的时候再填实际抵减额
2023-02-16 12:00:02
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