一只笑猫咪呀：回复月月老师 小规模纳税人 老板自己拿钱进货 怎么做账呢

月月老师：回复一只笑猫咪呀你好 借：库存商品 贷：其他应付款—老板

一只笑猫咪呀：回复月月老师 老板用自己的钱买的办公桌 还有其他用的东西怎么入账

一只笑猫咪呀：回复月月老师 办公桌 电脑都需要做固定资产折旧吗？

一只笑猫咪呀：回复月月老师 电脑也是固定资产 都是老板自己的钱 怎么做分录

月月老师：回复一只笑猫咪呀你好 借：固定资产 贷：其他应付款—老板 办公桌计入低值易耗品 借：低值易耗品 贷：银行存款

一只笑猫咪呀：回复月月老师 以后赚钱了就都给老板冲抵是吗

一只笑猫咪呀：回复月月老师 办公用品都是老板给的。记做备用金吗？

月月老师：回复一只笑猫咪呀你好，赚钱了，还老板钱 借：其他应付款—老板 贷：银行存款

一只笑猫咪呀：回复月月老师 装修费呢 都是老板付的 还有房租都是老板付的 该怎么样做分录

一只笑猫咪呀：回复月月老师 还是要写为实收资本呢？

月月老师：回复一只笑猫咪呀你好，老板一开始的投资计入实收资本，公司银行账户不就有钱了吗

一只笑猫咪呀：回复月月老师 然后用实收资本中银行存款付装修费还是走其他应付款老板

一只笑猫咪呀：回复月月老师 这些钱进货了 不够 装修费和房租没有走公户 直接给私人的 怎么做账呢

月月老师：回复一只笑猫咪呀你好，从公账走的就贷方银行存款，老板垫付的就计入其他应付款。

味道：回复辜老师 减免税额 怎么结转到抵扣销项税额?

辜老师：回复味道借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税  应交税费—应交增值税—减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税

味道：回复辜老师 月末如何结转

辜老师：回复味道月末就是这样结转啊

蒋飞老师：回复小小鱼儿抵税时 借：应交税费-应交增值税（税款抵减） 贷：管理费用-办公费

小小鱼儿：回复蒋飞老师 两部同时做嘛

小小鱼儿：回复蒋飞老师 还是抵税那部，下个月申报税在抵税

蒋飞老师：回复小小鱼儿一般是分开做的。

小小鱼儿：回复蒋飞老师 好的，谢谢！

蒋飞老师：回复小小鱼儿不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

sasa：回复小惑老师 那抵扣怎么做分录

小惑老师：回复sasa①一般纳税人 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）　　 　　　　贷：管理费用

梦：回复紫藤老师 金额都是价税合计金额吗

紫藤老师：回复梦金额都是价税合计金额

梦：回复紫藤老师 那税盘维护费分录怎么做呢

紫藤老师：回复梦一般纳税人借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：管理费用 小规模借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税贷：管理费用

梦：回复紫藤老师 都是一样的吗

紫藤老师：回复梦都是一样的，全额抵扣

梦：回复紫藤老师 嗯，好的，谢谢

紫藤老师：回复梦不客气，如果对解答满意可以五星好评哦

Martin：回复月月老师 小规模可以抵扣增值税吗？

月月老师：回复Martin你好，税控盘的增值税是可以抵扣的。

Martin：回复月月老师 借:应交税费–应交增值税–小规模增值税可以吗？

月月老师：回复Martin你好，不需要，小规模企业，增值税没有三级科目。

Martin：回复月月老师 好的，谢谢

月月老师：回复Martin不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

仰望星空：回复邹老师 我这样做了后，那利润表中管理费用需要反映这笔费用吗

邹老师：回复仰望星空你好，不反应的，一正一负刚好抵消了

仰望星空：回复邹老师 月底结转费用时，这笔一借一贷已经平了，只需结转管理费用的余额就行吗

仰望星空：回复邹老师 哦，那不反应的话，管理费用明细账的余额和利润表中的本年累计数就不一致了

邹老师：回复仰望星空你好，冲销了管理费用会存在这种情况的

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 老师他这种的话是不是要报税啊到时候比如销项一千没有进项这个480全额抵扣等于交税520，最终是吗？

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 第二个问题比如像我们这些公司技术维护费两百八十也是这样做分录对吗？金额四百八十改成两百八

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福是的 您理解的两个都是正确的

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 那你再回答我一个问题吧，谢谢了，这个人要开代开发票，公司是一般纳税人，刚营业但是业务好少，要开一万的代开普票，税务局会给一般纳税人代开普票吗？（一万元），

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福税务局不会给一般纳税人代开普票

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 第二问题，税务局代开发票我们给税务局代开税额了，是不是就是税务局报税了，我们报税不就重复给税了。

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福申报的时候代开的一样申报 已经缴纳的税款在申报表体现

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 一般纳税人如果没够税控盘注册那会，没税控盘是不是可以不报税的？一旦拿来了税控盘是每月零申报都要申报的是不是？像这种我不熟悉公司（老板亲戚公司）我去办理的话从买税控盘到发行也都是要办税人员注册那公司办税人员才能办理这些事宜的对吗？我可以教他们怎么做，实在不想自己成为他公司办税员，我不想后期很多事，要不是在等着考完注册，我早抱着中级证书跳槽了。类似这种事情，自己要去帮忙办理吗？我不想自己经办人信息给出去

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 税务局代开的也要我自己回来申报 那么在税务申报已经给钱了，我在报表那一栏里写啊，没经历过代开报税

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福您把您申报表截图一下

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 我现在没有申报啊，我只是被安排这个事，先问问老师一些步骤就当自己学东西，

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福每个地区申报表不一样啊 我这会给您说了 没表 您填的时候不一定正确的 您代开的专票还是普票

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 你大概知道哪张表要填吗，还是到办公室我发表模板给你，代开普票，深圳的

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福好的 等您发表格哈

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 请老师给点建议，我应该去税务帮他从头搞一次是吗？老板娘难说话命令我去跑，我是不是该忍下来，没什么工作经验不懂这些，就是不想接是不是不可以，工作中会要做很多工作外要接的活是吗？有种想裸辞的冲动

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福刚开始接手 有一定的难度 上手后就好了 工作总会遇到这样活着那样的难处 每个地方都一样 或多或少而已 如果老板给的待遇合理 多做点事就当学习了 以后换工作 自己会的东西也多呀 裸辞需要勇气 我不敢

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 八千工资，28岁了我都，去年考的中级，这个公司呆不久，出纳老板亲戚，我三家公司一家业务多一家中等一家很少，今天老板娘要求中等业务的外账内帐出纳来做，出纳开始接手会计了，这个亲戚公司没升值机会的。但目前裸辞的话确实需要勇气，

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福那等到年底 年终奖到手 年后工作机会会多一些 不喜欢有亲戚在的公司 不好做事

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 没年终奖，内帐会计来了一年了屁都没有，我刚来其实不到一年ta承诺年底把我一万的工资两千十二个月两万多给我，我面试一万结果就八千，还说有升值空间，出纳接会计一点事了明显就是让我教出纳，这如意算盘打的。

1+1=3的小幸福：回复bamboo老师 以往员工说这个老板娘说的话假的骗人的，没有的，来了这么久没怎么我，只知道我这位置以前几任都是经理都被她搞走的赶走的没事找事赶走的，我来没怎么处理了很多棘手的事也有中级就是年纪相比以前人小个十岁，

bamboo老师：回复1+1=3的小幸福年龄小 有时候镇不住人 要有气势 听别人说 但是好坏自己分辨 时间长了 就知道是什么样的人了