勤奋的茉莉：回复朴老师 这个钱要付劳务费冲减借款，会计分录应该怎么做?谢谢

朴老师：回复勤奋的茉莉借劳务费用贷银行存款

朴老师：回复勤奋的茉莉冲减不了的哦，你欠员工的往来要还的

勤奋的茉莉：回复朴老师 那其他应付款的账户怎么冲平呢？不用现金和银行存款

勤奋的茉莉：回复朴老师 好的，谢谢

朴老师：回复勤奋的茉莉你要还钱才可以的，有钱的时候还钱才能冲，要用现金或者银行

Dexter：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复Dexter没事的； 希望能帮到你 满意请给予评价 

奥特曼打不赢小怪兽：回复小洪老师 2020年预付的怎么做

小洪老师：回复奥特曼打不赢小怪兽你好预付的话借应付职工薪酬，贷预付账款，相当于支付只不过提前支付了了

①輩孒の約啶：回复邹老师 老师，是一般纳税人，发票还未收到

邹老师：回复①輩孒の約啶你好，发票还未收到（费用是会计代付的），账务处理是 借：预付账款，贷：其他应付款—会计 后期会计报销费用，出纳现金支付 借：其他应付款—会计，贷：库存现金

①輩孒の約啶：回复邹老师 那金税盘怎么入账？固定资产吗

邹老师：回复①輩孒の約啶你好，取得金税盘发票，计入费用核算，不是固定资产 借：管理费用—办公费，贷：预付账款

紫樱飞雪：回复张艳老师 补贴不用分开算吗？如果这样写对不对？借：管理费用-差旅费5699.16 其他应收款-某某4928.01 贷：库存现金 10627.17

张艳老师：回复紫樱飞雪需要分开算的，比如住宿费等，您没有给相关信息的。

刘家大小姐：回复宋生老师 老师，月末结转费用，是不是：借：本年利润 贷：管理费用

宋生老师：回复刘家大小姐您好！是的。结转的时候就是这样做

刘家大小姐：回复宋生老师 老师，每月10号发放上月工资，那么在月末计提工资后需要结转吗？

宋生老师：回复刘家大小姐你好！要结转的。但是结转是结转期间费用。比如管理费用工资。

刘家大小姐：回复宋生老师 老师，销售方给购买方开具发票而未收款，是借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 ；那在实际工作中，合同款项是50000元，已收到并开具20000元的发票，还有30000元的款未收且未开具发票，我需要怎么设置科目，方便提醒开发票收款呢？

宋生老师：回复刘家大小姐你好！这个除非你入50000，不然只能自己计入备查簿中查找。

????Yeah~????佳朵朵：回复龙枫老师 不应该是，借 应付职工薪酬 贷，银行存款么

龙枫老师：回复????Yeah~????佳朵朵亲，你是完全包给施工队的吗？

?徐微微：回复微微老师 要不要二级科目 上月车辆已做凭证 这个月就直接做车辆购置税的凭证就行了吗

?徐微微：回复微微老师 直接挂固定资产-**车上吗 这个月开始计提折旧吗

微微老师：回复?徐微微您好，直接挂在固定资产-**车上，增加原值

?徐微微：回复微微老师 会计分录怎么做？一起计提折旧吗

微微老师：回复?徐微微借：固定资产 贷：银行存款 是的，一起计提折旧

?徐微微：回复微微老师 不需要二级科目吗

微微老师：回复?徐微微您好，二级科目就是您那辆车啊

?徐微微：回复微微老师 好的 谢谢

微微老师：回复?徐微微不客气，祝您工作顺利，身体健康

杨妞儿：回复邹老师 不计提，可以直接入管理费用福利费，银行存款嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，个人建议是先计提，然后支付

杨妞儿：回复邹老师 上个月没有计提

杨妞儿：回复邹老师 这个月计提这个月的可以嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，可以当月计提，当月支付的

杨妞儿：回复邹老师 OK

邹老师：回复杨妞儿祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

杨妞儿：回复邹老师 发的工装入什么科目

邹老师：回复杨妞儿你好，单位全额负担？

杨妞儿：回复邹老师 对

邹老师：回复杨妞儿你好，也是通过福利费核算的

杨妞儿：回复邹老师 不是劳保费嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，你单位的工装可以起到劳动保护的作用？

杨妞儿：回复邹老师 工程部的工装，保安的工装了嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，这些直接计入福利费就是了，起不到劳动保护作用，不能计入劳保费的 一般是手套，头盔这些才是计入劳保费核算的

杨妞儿：回复邹老师 哦

杨妞儿：回复邹老师 不用计提吧

杨妞儿：回复邹老师 保安的工装也是福利嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，计入福利费核算的，个人建议是先计提，然后支付

杨妞儿：回复邹老师 保安的工装也是福利嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，是的，与其他岗位工装一起，计入福利费核算