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销售销售货物会计分录怎么写
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 天赐 发表的提问：
老师好，我销售的货物退回了，这个会计分录怎么做呀
你好，退回要开红字信息表。借应收账款负数 贷主营业务收入 负数金额 贷应交税费-销项税额负数金额 结转销售成本：借库存商品 借主营业务成本负数金额
76楼
2022-12-27 11:51:54
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天赐：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2022-12-27 12:21:43
徐阿富老师：回复天赐不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2022-12-27 12:36:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小东西 发表的提问：
销售货物代存货怎么做分录
你好，你所指的代存货是什么意思？
77楼
2022-12-27 12:01:02
全部回复
小东西：回复邹老师 代存库
2022-12-27 12:18:43
小东西：回复邹老师 上面摘要写的销货 3级直条 代存库刘涛销货3级直条
2022-12-27 12:46:49
邹老师：回复小东西这个具体是什么经济业务，还需要你描述的更具体一些
2022-12-27 13:03:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小肖 发表的提问：
老师，销售货物先开票未收到款分录应该怎么写?
你好，实际是销售了吧 借应收账款贷主营业务收入 应交税费
78楼
2022-12-27 12:16:24
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 学习 发表的提问：
销售货物没开开票没收款，会计分录
暂估不做处理。待开票时再收款也行。
79楼
2022-12-27 12:42:24
全部回复
学习：回复李爱文老师 麻烦写下会计分录
2022-12-27 12:58:06
李爱文老师：回复学习借：发出商品 贷：库存商品 就是作为公司的发出商品处理了 开票时做收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品
2022-12-27 13:19:47
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Tom 发表的提问：
外购的货物用于销售其他货品时赠给客户会计分录怎么做？
您好，这应该来说也是需要视同销售的，借应收账款贷主营业务收入销项税额，您开票的时候可以把正品和赠品一起开在发票上面的
80楼
2022-12-27 13:11:59
全部回复
Tom：回复文老师 全部的分录
2022-12-27 13:37:37
Tom：回复文老师 购进时和销售时
2022-12-27 13:59:45
文老师：回复Tom购进的时候可以正常计入库存商品，借库存商品9进项税额贷应付账款等， 销售的时候，正品是100，赠送这赠品，可以开票的时候开正品90，赠品10，合计是100，或者是开票正品100，赠品10，然后再负数开折扣-10，分录正常是借应收账款贷主营业务收入销项税额
2022-12-27 14:10:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
81楼
2022-12-28 12:39:25
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屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2022-12-28 13:18:12
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2022-12-28 13:38:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 。 发表的提问：
请问下销售折扣与销售折让会计分录怎么写？
你好，销售折扣在发票上体现了折扣，直接按折扣之后的确认收入 销售折让是后期发生的质量问题，如果之前已经正常开了发票，后期红冲开销售折让的
82楼
2022-12-28 12:55:45
全部回复
郭老师：回复。开红字信息表，销售折让， 借应收账款负数 贷主营业务收入负数， 应交税费负数红冲收入。
2022-12-28 13:16:00
。：回复郭老师 销售折扣是在财务费用里面体现，最后影响毛利变高？
2022-12-28 13:31:05
郭老师：回复。你好，销售折扣不做财务费用的。
2022-12-28 13:42:59
。：回复郭老师 销售折让，在未开发票的销售里面直接减掉这样可以吗？
2022-12-28 14:11:51
郭老师：回复。按折扣之后的来确认收入，不是吗？
2022-12-28 14:31:38
。：回复郭老师 请问什么情况下做到财务费用里面呀？
2022-12-28 14:47:14
郭老师：回复。当时是现金折扣，对方在规定的还款日期给对方的现金折扣。但是从今年开始，企业亏准则做账，也是红冲收入。
2022-12-28 15:14:48
。：回复郭老师 分两种： 1、商业折扣：体现在主营业务收入里面 2、现金折扣：体现在财务费用里面，是鼓励客户偿还货款，按协议许诺给予客户的一种债务扣除。 老师可以这样理解吗？
2022-12-28 15:31:04
。：回复郭老师 需要什么补充吗？
2022-12-28 15:42:12
郭老师：回复。是的，是的，商业折扣在合同里面约定好了折扣的金额，优惠金额，现金折扣，在里面约定好了多长时间付款给予的现金折扣。
2022-12-28 15:52:20
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 老实的路灯 发表的提问：
代销公司销售货物，按零售价收取的10000的手续费怎么做会计分录？要交营业税吗
http://ck.100xuexi.com/view/otdetail/20120802/1eff449d-4144-4efa-b70a-24ffdc5f9992.html 看看这里对你有帮助
83楼
2022-12-28 13:00:52
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 加油吧！美女 发表的提问：
销售货物假如应收1000短款50实收9950怎么写分录
您好 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
84楼
2022-12-28 13:11:59
全部回复
加油吧！美女：回复bamboo老师 不记入主营业务收入吗
2022-12-28 13:33:55
bamboo老师：回复加油吧！美女您是少收了50 不计入主营业务收入
2022-12-28 13:48:37
加油吧！美女：回复bamboo老师 完整的分录老师能帮我写下吗
2022-12-28 14:02:19
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2022-12-28 14:31:02
加油吧！美女：回复bamboo老师 那不考虑税费主营也务收入不还是10000那
2022-12-28 14:57:31
bamboo老师：回复加油吧！美女没收到的50不考虑
2022-12-28 15:23:04
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑50分录不是不平吗
2022-12-28 15:35:39
bamboo老师：回复加油吧！美女怎么不平了啊 上面给您写了啊 是平的啊 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2022-12-28 15:46:18
加油吧！美女：回复bamboo老师 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2022-12-28 16:12:17
bamboo老师：回复加油吧！美女借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000 为啥贷方是主营业务收入？ 您税费去哪里了？
2022-12-28 16:26:54
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑税费呀
2022-12-28 16:44:28
加油吧！美女：回复bamboo老师 我交易实现了不确认收入吗
2022-12-28 17:06:19
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 这样不是给您实现了收入么 您不要缴纳税款么？
2022-12-28 17:30:48
加油吧！美女：回复bamboo老师 我不通过应收账款不可以吗，
2022-12-28 17:52:45
bamboo老师：回复加油吧！美女不通过应收账款 可以 但是要有税金
2022-12-28 18:19:02
加油吧！美女：回复bamboo老师 内账
2022-12-28 18:42:22
bamboo老师：回复加油吧！美女内帐的话 那可以像您那样写分录 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2022-12-28 18:59:20
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Half apple 发表的提问：
销售货物中在应收中扣除折让和费用，怎么做会计分录？
您公司开具了红字发票了吗？还是要给对方现金折扣呢？
85楼
2022-12-29 11:31:56
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 精明的冰棍 发表的提问：
销售A企业一批货物，货款价税合计为90400元，税率13%，货款未到，请写出会计分录
借应收账款90400 贷主营业务收入80000销项税额10400
86楼
2022-12-29 12:01:51
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 幸福的手链 发表的提问：
销售货物2160元，个人不开票，（后期报收入），会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 要申报为未开票收入
87楼
2022-12-29 12:28:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 多d少s 发表的提问：
老师，我们是销售货物，应该在哪一栏填写数据?
你好，填写在第一行，第二行
88楼
2022-12-29 12:39:06
全部回复
多d少s：回复邹老师 是灰色的啊
2022-12-29 12:59:27
邹老师：回复多d少s你好，需要通过附表一的相关收入栏次数据填写，才会在主表的第一行，第二行体现销售货物收入情况的
2022-12-29 13:13:31
多d少s：回复邹老师 昏了昏了，谢谢
2022-12-29 13:29:37
邹老师：回复多d少s不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-29 13:45:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物，拿到发票，但没有收到货款，企业一般怎么做会计分录
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
89楼
2022-12-29 13:08:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购进货物已入库，并已销售，但购货发票未收到，会计分录怎么做
先暂估入库 借库存商品 贷应付账款 暂估 然后结转成本 发票到了冲销暂估
90楼
2023-01-03 12:13:19
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