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销售销售货物会计分录怎么写
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 容传琪 发表的提问：
增值税小规模纳税人销售货物或提供劳务时的会计分录怎么写
借 应收账款/银行存款 贷 主营业务收入 应交增值税---未交增值税 如果余额收入低于3万，免增值税应该讲未交的增值税转补贴收入，借 应交增值税---未交增值税 贷 补贴收入
31楼
2022-12-12 14:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师好，销售货物时运费是销售方承担，我方销售方，这笔运费会计分录怎么做
你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目
32楼
2022-12-13 14:05:34
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行っている：回复邹老师 那老师，以前会计归集在应收账款和管理费用中了，这样可以吗
2022-12-13 14:21:26
邹老师：回复行っている你好，既然是自己承担，不能通过应收账款核算的 销售货物发生的运费应当通过销售费用核算，而不是管理费用
2022-12-13 14:32:53
行っている：回复邹老师 那要调整的哦，对哇
2022-12-13 14:44:25
邹老师：回复行っている你好，需要把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-13 15:13:49
行っている：回复邹老师 老师好，银行承兑汇票，税法是否允许不去银行承兑，而去第三方承兑，
2022-12-13 15:34:58
邹老师：回复行っている你好，银行承兑汇票承兑人必须是银行才是的
2022-12-13 15:50:40
行っている：回复邹老师 那如果没有去银行，而是私自去了第三方承兑了，会怎么样哦
2022-12-13 16:14:57
行っている：回复邹老师 我们公司有一张50万承兑汇票，想提前贴现，但银行贴现太贵，就去了第三方贴现了，
2022-12-13 16:34:38
行っている：回复邹老师 第三方贴现利息少些，这个怎么处理哦
2022-12-13 16:50:01
邹老师：回复行っている你好，属于没有按规定办理贴现
2022-12-13 17:09:01
行っている：回复邹老师 那会有什么后果吗
2022-12-13 17:19:44
行っている：回复邹老师 现在这样了，怎么处理这笔业务
2022-12-13 17:48:25
邹老师：回复行っている你好，这个并没有具体有什么后果 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-13 18:13:22
行っている：回复邹老师 A家给的票据，借应收票据 贷:银行存款 然后拿这个票据去了第三方贴现，第三方汇入我公司账户50万，借:银行存款50万 贷什么哦
2022-12-13 18:42:19
行っている：回复邹老师 然后这个出票公司的票，和贴现的第三方之间的分录怎么转换
2022-12-13 19:07:34
邹老师：回复行っている你好 收到票据 借；应收票据 贷；应收账款 贴现 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-13 19:35:26
行っている：回复邹老师 不论怎么样要做到自圆其说呀
2022-12-13 19:49:11
行っている：回复邹老师 这个第三方贴现利息不入账的，这是私下给的钱，
2022-12-13 20:13:06
行っている：回复邹老师 重要的是贷方减少的应收票据，借方增加的50万，都不是业务票据相对应的
2022-12-13 20:27:57
邹老师：回复行っている你好，你把票据找对方单位贴现 只能是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-13 20:56:29
行っている：回复邹老师 那出票人那家公司借应收票据 贷，应付账款这笔业务怎么终结呢，
2022-12-13 21:24:02
邹老师：回复行っている你好，出票单位是 借；应付账款 贷；应付票据
2022-12-13 21:47:18
行っている：回复邹老师 问题是，我们和这家贴现公司没有往来账，现在把票背书给这家公司了，分录是这么编的，借:银行存款 贷:其他应付款，以前会计这么做的，
2022-12-13 22:11:21
行っている：回复邹老师 分录一般关系都是上呼下应，现在是前不呼后不应，腾空而出的
2022-12-13 22:22:32
邹老师：回复行っている你好，你单位贴现了是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据 这个款项你单位不会付款对方单位，不应当挂账其他应付款的 如果是挂账其他应付款，就相当于把票据给到对方，向对方借款了
2022-12-13 22:38:06
行っている：回复邹老师 是的，但是这里的贴现费不明不白他们没有入账，
2022-12-13 22:49:11
邹老师：回复行っている你好，对方没有向你单位收取贴现费用？
2022-12-13 23:00:21
行っている：回复邹老师 收了，但是是私下给的，账面是我们给了他票他给了我们钱
2022-12-13 23:21:03
邹老师：回复行っている你好，那就需要这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-13 23:40:49
行っている：回复邹老师 哦
2022-12-13 23:56:29
邹老师：回复行っている你好，还有什么疑问吗
2022-12-14 00:19:17
行っている：回复邹老师 老师好，福利费扣除标准是工资新金总额的*14%，这里的工资总额是应发还是实发
2022-12-14 00:42:21
邹老师：回复行っている你好，是实际发放金额
2022-12-14 00:59:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
我们销售货物，今天销售出库，款未收到，这个怎么做会计分录，下个月给对方开除发票，这个分录又怎么做，收到对方的货款，这个分录怎么写？
你好 今天销售出库，款未收到 借；发出商品 贷；库存商品 下个月给对方开出发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品 收到对方的货款 借；银行存款 贷；应收账款
33楼
2022-12-13 14:25:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 百 发表的提问：
销售商品1000，增值税170，货物以发出，款项没有收到？会计分录怎么写？？
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
34楼
2022-12-13 14:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 现代的白猫 发表的提问：
销售，本月预收部分货款怎么写会计分录
你好，本月预收部分货款 借：银行存款，贷：预收账款 
35楼
2022-12-14 13:52:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 景 发表的提问：
销售货物开出发票的会计分录是怎么做的、
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
36楼
2022-12-14 14:07:59
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景：回复邹老师 老师结转主营业务成本的时候就是销售数量乘以购入的单价是吗，因为我们公司是煤炭贸易，我们购入的单价跟销售出去的单价票面目前是一样的，同时我们又存在损耗，税务局说我们只要在行业允许范围内损耗是可以的，所以我就以实际购入的重量来计算的话，这样我的成本就比实际的主营业务收入要大，这样可以吗
2022-12-14 14:38:15
邹老师：回复景是的 有损耗一般成本也不会大于收入啊
2022-12-14 14:53:22
景：回复邹老师 @邹老师:结转成本的时候没错是实际销售的数量乘以购入的单价对吧，不好意思，我想确认一下，谢谢老师
2022-12-14 15:12:02
景：回复邹老师 老师我这个月的销项税额低于进项税额，那我还需要做什么分录吗
2022-12-14 15:26:31
邹老师：回复景你好，是的
2022-12-14 15:38:36
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ciaoin 发表的提问：
销售一批产品及帮客户代发物流，货款+物流费到月底结账会计分录怎么写
您好，货款，借；应收账款，或者现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。物流费，借；其他应收款，或者应收账款，或者销售费用-运杂费，贷：现金或者银行存款。
37楼
2022-12-14 14:35:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
销售一批货物，开出发票了，怎么写分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
38楼
2022-12-15 14:43:52
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
“销售货物尚未收到款项”的分录怎么写？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品
39楼
2022-12-15 14:52:34
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不忘初心：回复张艳老师 老师，为什么不是： 借：应收账款 贷：库存商品
2022-12-15 15:17:33
张艳老师：回复不忘初心您是要确认增值税的。
2022-12-15 15:40:01
不忘初心：回复张艳老师 借：应收账款 贷：库存商品 应交税费---应交增值税（销项税额） 我不理解为什么一定要确认收入？
2022-12-15 16:08:18
张艳老师：回复不忘初心老师的分录是正常核算下的分录，如果您没有发生增值税纳税义务的话，没有确认收入的话，分录就要这样做了 借：发出商品 贷：库存商品
2022-12-15 16:18:20
不忘初心：回复张艳老师 我的理解是：增加了“应收账款”，同时减少了“库存商品”，我的分录：借：应收账款 贷：库存商品，我觉得这么解释也讲得通！
2022-12-15 16:35:04
张艳老师：回复不忘初心您的分录根本讲不通的，您既然减少了库存商品，就是销售出去了。还有您增加了应收账款，就是通过销售才会产生应收账款的，您没有确认收入和增值税，哪里来的应收账款呢？是不是这个道理？
2022-12-15 16:53:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 光明 发表的提问：
销售小米收到销售小米的货款涉及什么会计分录 如何书写会计分录
销售的时候借方应收账款或者银行贷方主营业务收入 应交税费 -应交增值税 结转销售成本借方主营业务成本贷方库存商品
40楼
2022-12-15 15:16:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张真〜 发表的提问：
公司销售货物发生销售折让开具红字发票给对方，会计分录怎么做
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
41楼
2022-12-15 15:32:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
42楼
2022-12-18 14:52:08
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walk down：回复郭老师 是的
2022-12-18 15:09:51
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2022-12-18 15:35:36
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2022-12-18 15:54:17
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2022-12-18 16:08:23
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2022-12-18 16:29:05
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2022-12-18 16:46:43
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2022-12-18 17:16:05
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2022-12-18 17:34:39
walk down：回复郭老师 谢谢，
2022-12-18 17:56:02
郭老师：回复walk down不用客气的，
2022-12-18 18:19:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
销售货物，收到现金125，积分卡兑换价值510的货物，会计分录怎么做？
借：现金125，递延收益385贷：主营业务收入510
43楼
2022-12-18 14:57:29
全部回复
燎原老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 妮儿 发表的提问：
老师，请问红冲上一年度销售货物增值税专用发票会计分录该怎么写？
如果金额不重大，直接把错记的凭证复制编制，金额为负数。
44楼
2022-12-18 15:17:59
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户az7y8q 发表的提问：
结转销售成本，包装物成本的会计分录怎么写
借：主营业务成本贷：周转 材料。包装物
45楼
2022-12-19 12:29:52
全部回复
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