小鱼儿：回复紫藤老师 那应付账款-劳动/建造工程款涉及吗

紫藤老师：回复小鱼儿应付账款二级可以根据你的需要设置的

小鱼儿：回复紫藤老师 我想问问我们都需要什么科目，以前没做过房地产企业，第一次做房地产，对房地产需要的科目不太清楚

紫藤老师：回复小鱼儿应付账款科目，一般二级可以是供应商名称

Beasty：回复maize老师 还股东垫款，“其他应付款”科目明细账中方向在“借方”。也就是说股东欠公司的钱了，用的还是其他应付款，这笔分录是否有问题

maize老师：回复Beasty还股东垫款，“其他应付款”科目明细账中方向在“借方” 是对的， 你之前那个垫付做借x费用 贷其他应付款，现在还那个款就是借其他应付款 贷银行

Beasty：回复maize老师 有点不懂

maize老师：回复Beasty垫付是不是做这个借x费用 贷其他应付款 现在还就冲掉这个其他应付款，所以才是借方，最后就是借xx费用 贷银行，其他应付款没有了

maize老师：回复Beasty也就是说股东欠公司的钱了，用的还是其他应付款，这笔分录是否有问题 你这个之前还有啊，之前是公司欠股东了，这个是还股东

Beasty：回复maize老师 不用换其他应收款？

maize老师：回复Beasty不用，一个明细只需要挂你们往来科目就可以，不要其他应收款 其他应付款都挂着

Beasty：回复maize老师 老师，可不可以这样做：其他应付款-股东前期贷方余额10万，1号转入股东：15万，借：其他应付款-股东10万；借：其他应收款-股东5万 贷：银行存款。2号股东又转入20万:借银行存款10万 贷：其他应付款-股东15万 贷其他应收款-股东5万。这样做可以吗？

maize老师：回复Beasty你不累么？你们同时用，没有见过

Beasty：回复maize老师 累啊，前面我就只用其他应付-股东，余额出现借方了，股东欠公司钱。我也不知道正确与否，我去看了别个会计做的帐，现在把它改成这种了

maize老师：回复Beasty那做一个就可以，不需要两个都挂啊

maize老师：回复Beasty后续费用发票来了就冲掉之前那个了

Beasty：回复maize老师 就是说，后面有股东代付的钱或者其他没有对公走的的发票再继续做贷方其他应付款-股东，慢慢冲回来是吗

maize老师：回复Beasty对的，是这个意思，你不要挂几个往来都挂上了

Beasty：回复maize老师 好的，还有老师，注册资本金我一直没弄，我看了其他会计做的是在建账第一笔就挂在其他应收款-股东垫款，然后后面就用其他应付款冲了。可以这样做吗？

maize老师：回复Beasty不做，没有到账注册资本不要做，

Beasty：回复maize老师 好的，老师，那老师，前面那个问题如果说公司转给股东 的部分大于了股东转入公司的部分，如果这样继续做在“其他应付款”会有什么风险么

maize老师：回复Beasty年末记得还，长期不还，后续被税局查到有需要按分红20%交个税风险

Beasty：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复Beasty好我先回复别的学员了

和谐的宝贝：回复小云老师 意思是冲销了暂估以后还得做一比应付？

小云老师：回复和谐的宝贝是的，发票到了冲销后是要按发票做一笔

和谐的宝贝：回复小云老师 冲销后再挂一比往来是这个意思吧

小云老师：回复和谐的宝贝是的，没有给钱就再挂一笔往来

包容的白昼：回复媛媛 预付账款：借方金额：40000/2925/1200 贷方金额：130455/2925 期末贷方金额：89255 应付账款：借方金额：0 贷方金额：234000/46592.92 期末贷方金额：280592.92

媛媛：回复包容的白昼40000/2925/1200，分别是什么意思呢?起初期末和余额嘛？

媛媛：回复包容的白昼明确了老师才可以更好的帮到你哦

王多鱼：回复王雁鸣老师 预付和应付借方是不是表示同一样东西?

王雁鸣老师：回复王多鱼您好，是的，表示的同一样东西的。

晨晨：回复紫藤老师 老师请问一下，应付账款科目，借方余额可以和贷方余额相冲吗，我们公司以前的18-19年的有些开票了的也挂着，付款了的也挂着，都是代理记账留下来的帐，我想着能不能这样冲平来

紫藤老师：回复晨晨同一个单位的，可以对冲

晨晨：回复紫藤老师 可以呀，我担心不可以哦，怕税务局查起来，查出来问题，说这样子的不可以冲

紫藤老师：回复晨晨同一个单位的，可以对冲的，没问题

晨晨：回复紫藤老师 好的，老师，个人去税务局代开发票给我们的，我们要不要和个人签合同，写送货单呢，

紫藤老师：回复晨晨要和个人签合同，写送货单

晨晨：回复紫藤老师 以前的都没有签合同，写送货单，我会搞死，老师请问一下建筑业的全盘帐务，是指要做那些帐务处理呢

紫藤老师：回复晨晨全盘会计岗位职责 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。 2、参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。 3、 在财务总监领导下,准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项和有价证券的收付,财物的收发,增减和使用,资金收支进行核算。 4、 正确计算收入,费用,成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制公司月度,年度会计报表,年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、 负责公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作。 6、 负责公司税金的计算,申报和缴纳工作,协助有关部门开展财务审计和年检。 7、 负责会计监督。根据规定的成本,费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性,合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 8、负责执行收支计划的预算和总结工作，以及监督资金上拨和支出工作。 9、及时做好会计凭证,帐册,报表等财会资料的收集,汇编,归档等会计档案管理工作。 10、 主动进行财会资讯分析和评价,向领导提供及时,可靠的财务信息和有关工作建议。 协助财务总监做好财务内务工作,完成财务总监临时交办的其他任务。

晨晨：回复紫藤老师 好的，谢谢老师

^_^Dm：回复bamboo老师 是每个单位还是说是每台设备？

bamboo老师：回复^_^Dm长期应付款不是每个单位么？ 固定资产才是每台设备啊

^_^Dm：回复bamboo老师 我知道，我是想问下，我现在有两台设备需要分期付，都是一家公司，那我只要记一起就可以了，不用安照不同的设备来等是这个意思吗

bamboo老师：回复^_^Dm一家公司的话就计一起就好了 不用按照不同的设备来