包容的魔镜：回复邹老师 就是说 应付账款---什么公司登一面，其它的公司就另外登一页，是吗

邹老师：回复包容的魔镜你好，是的

包容的魔镜：回复邹老师 这样的话，我估计不到公司到底与多少家企业发生业务呀，怎么预留呢？

邹老师：回复包容的魔镜你好，所以开始只能是估计一定的页数，预留好空间

庄老师：回复cqzq你好，也可以这样处理，你参考一下： 1、当月，材料或商品暂估入库，以入库单或收料单作为附件： 借：原材料或库存商品 贷：应付账款 -- 暂估应付款 2、次月或下几个月，收到发票后先进行冲销 ： 借：原材料或库存商品 红字金额 贷：应付账款 -- 暂估应付款 红字金额 注意，按照一般规定，次月的月初要红字冲回。但是在实际工作当中，如果当月发票没到，月初冲回月底再暂估，工作量较大。更何况大部分会计进行账务处理都没有一天一天的做，而是等到月末才记账。因此，一般都是等到发票到了以后才冲回的。 3、再做一笔收到发票，以发票作为附件： 借：原材料或库存商品 蓝字 应 交税金 -- 应交增值税 ( 进项税额 ) 贷：应付账款 -- 客户名称 蓝字

庄老师：回复cqzq按照账务处理规定，暂估要做原材料科目，才能清楚原材料的库存

cqzq：回复庄老师 就是没有原材料…暂估入库这个科目 对吗

庄老师：回复cqzq你好，可以的，要这样设置也可以的，原材料－－暂估入账

cqzq：回复庄老师 那暂估材料出库 是贷：原材料…暂估入账吗

cqzq：回复庄老师 否则 原材料别的明细科目会出现负数

庄老师：回复cqzq你好，是的，那暂估材料出库 是贷：原材料…暂估入账

cqzq：回复庄老师 这样工作量很大 是吗 实际工作中可以不设这个科目

cqzq：回复庄老师 一般不用设这个科目吧

庄老师：回复cqzq你好，在实务中，为了省事，可能会到发票到了才做账，不过这样是不符合规定

小妮子：回复立红老师 老师，请问这个怎么下载

立红老师：回复小妮子同学你好，这个好像不能下载，可以按照格式我们自已做个电子表格；

破斧沉舟：回复邹老师 是这样的

邹老师：回复破斧沉舟你好，还有什么疑问吗

破斧沉舟：回复邹老师 这样可以吗

邹老师：回复破斧沉舟你好，是可以这样处理的

破斧沉舟：回复邹老师 是这样吗

邹老师：回复破斧沉舟你好，如果是先从职工工资扣除，然后缴纳给社保局，是这样做分录的