小妹：回复邹老师 没有用销售费用科目，之前产生的相关费用全记入成本科目了，这个也可以计入成本下吗？

邹老师：回复小妹你好，这个不是通过成本核算，应当计入销售费用核算才是的

小妹：回复邹老师 借记销售费用，贷农产品，就不用结转成本了是吗？

邹老师：回复小妹你好，已经计入了费用，就不需要再结转成本的

小妹：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复小妹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

卡其米诺：回复邹老师 给员工的提成计入工程施工的二级科目是什么？是工程施工-----间接费用吗？

邹老师：回复卡其米诺你好，是工程施工——合同成本——人工

卡其米诺：回复邹老师 给外部人员的回扣计销售费用的二级科目是什么？

邹老师：回复卡其米诺你好，可以是销售费用的佣金

 Tracy：回复崔老师 汇算清缴时可以都做到管理费用招待费里面吗？

崔老师：回复 Tracy汇算清缴时，你将销售部门+行政管理部门的业务招待费合在一起，计算限额就好了。你的意思是：全部归集到管理费用科目、然后在计算扣除限额？其实不用那么麻烦。当然你要做到一起企业可以。

邹老师：回复草丁其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 印花税计入管理费用——印花税

李冬梅：回复季老师 季老师，您好，你的意思是选择多核算项目，部门打钩对吗？

李冬梅：回复季老师 可是这里提示是什么意思？确定不了？

季老师：回复李冬梅看不清楚，方法：建议在收入科目下按产品设置二级，当然如果产品类别多的话就不要设置二级了，辅助核算选择部分。涉及具体设置操作，建议咨询服务商或者查阅操作说明。这样能满足收入按部门核算的要求

夏雨：回复蒋飞老师 老师好，无需要记入营业外收入么

蒋飞老师：回复夏雨实践中也可以记入营业外收入的

夏雨：回复蒋飞老师 那审计时，会要求记入哪个科目

蒋飞老师：回复夏雨借：银行存款 贷：其他应付款（或专项应付款）

韓韓：回复小惑老师 借：管理费用――福利费 贷：应付职工薪酬――福利费

小惑老师：回复韓韓是的，这样处理分录