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客房使用代金券如何做会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 水中鱼 发表的提问：
老师，比如一个商品卖1999顾客用代金券抵扣了50元，那这50要做分录吗
你好，按照折扣的价格确认收入
76楼
2022-11-20 12:46:30
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ LILY周 发表的提问：
证券投资基金管理人运用基金买卖股票债券取得的收入免征增值税的会计分录该如何做？
所以部分免征的增值税就要看你当时在取得这个收入的时候有没有计提这个增值税。之前计提了这个增值税是要结转到营业外收入。
77楼
2022-11-20 13:15:00
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LILY周：回复陈诗晗老师 不计提就不用做账了是吗？
2022-11-20 13:45:21
LILY周：回复陈诗晗老师 因为政策说免税，我也不知道应该按照什么税率计提，主要只是免征增值税不免所得税，所以问会计分录
2022-11-20 14:05:26
陈诗晗老师：回复LILY周是的，不计提就是说，你在确认收入的时候，不用把这个应交税费应交增值税处理出来。
2022-11-20 14:25:16
陈诗晗老师：回复LILY周如果说你要计提的话，是按照6%，然后将这个6%结转到营业外收入。
2022-11-20 14:46:01
LILY周：回复陈诗晗老师 那所得税那一部分会计分录是怎么做的呢？
2022-11-20 15:06:59
陈诗晗老师：回复LILY周借，所得税费用 贷，应交税费～所得税
2022-11-20 15:28:21
LILY周：回复陈诗晗老师 老师能把计提增值税部分的分录做一下吗？
2022-11-20 15:48:01
陈诗晗老师：回复LILY周借，银行存款 贷，X收益等 应交税费～增值税 免税 借，应交税费～增值税 贷，营业外收入
2022-11-20 16:06:48
LILY周：回复陈诗晗老师 这个钱没有进账户，在托管平台
2022-11-20 16:26:20
陈诗晗老师：回复LILY周我只是假设你收到款，计入了存款 你主要是看增值税的分录
2022-11-20 16:47:36
LILY周：回复陈诗晗老师 那资金在证券基金户可以借：其他货币资金吗？
2022-11-20 17:00:03
陈诗晗老师：回复LILY周是的，用其他货币资金代替银行存款。
2022-11-20 17:12:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 陶醉 发表的提问：
购商品100元送的50元券，该券用于再次购物100元抵现金50元，另付现金50元会计分录如何做？
你好，是购买方还是销售方的账务处理
78楼
2022-11-21 11:29:35
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 爱撒娇的彩虹 发表的提问：
网上团购的代金券分录如何处理
借：预付账款-代金券 贷：银行存款
79楼
2022-11-21 11:38:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 月·妍雅 发表的提问：
顾客消费积分反现金券该怎么做会计分录呢？
你好，返现金券暂时不用做分录 顾客实际消费的时候 借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费
80楼
2022-11-21 11:48:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 哲 发表的提问：
求财政统发工资会计分录 老师，财政统发工资如何做会计分录，那些代扣的养老，医疗，住房公积金怎么做
借；事业支出 ——工资 养老，医疗，住房公积金 贷；财政补助收入
81楼
2022-11-21 12:14:59
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 静静地、聼 发表的提问：
老师好，餐饮公司10月份卖出代金券金额5000元，顾客来吃饭使用代金券，分别要怎么做账务处理呢？谢谢老师
你好，卖出的时候借：银行存款 贷预收账款，消费的时候，借预收账款 贷主营业务收入 应交税金
82楼
2022-11-22 10:55:33
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静静地、聼：回复丁老师 卖出的时候不做收入 那这部分也不用报税了
2022-11-22 11:44:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 印度阿三 发表的提问：
老师你好！想问一下企业是怎么处理代金券会计分录的
借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费
83楼
2022-11-22 11:15:43
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 壮观的毛衣 发表的提问：
房地产代理销售行业的客户端费用会计分录怎么做
这个的话，记入销售费用，就可以了
84楼
2022-11-22 11:39:31
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.82w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请问高校收到和使用专项债券资金时的会计分录怎么做呢
同学你好 借银行 贷专项应付款
85楼
2022-11-22 11:51:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 拥抱明天 发表的提问：
房租押金抵房租，不开房租发票如何做会计分录入账
借：其他应付款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
86楼
2022-11-23 08:46:21
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拥抱明天：回复辜老师 是我们租别人的房，我们怎么做账冲掉押金的分录，没有房租发票
2022-11-23 09:04:18
辜老师：回复拥抱明天借：管理费用 贷：其他应收款
2022-11-23 09:17:55
拥抱明天：回复辜老师 没有发票也进费用吗？
2022-11-23 09:43:44
辜老师：回复拥抱明天是的，账面是计入费用的，只是没有发票，这个费用不可以税前扣除
2022-11-23 10:06:09
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做？ 会计分录如何做？
可以的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
87楼
2022-11-23 08:59:55
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 可以直接 借：应交税费-减免税 贷：银行存款 吗
2022-11-23 09:22:39
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以　的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2022-11-23 09:51:32
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账？之前社保裁员导致
2022-11-23 10:05:20
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：管理费用－－社保费贷：银行存款
2022-11-23 10:31:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Tracy翠思 发表的提问：
中介卖房代理费 会计分录如何写呢
你好 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
88楼
2022-11-23 09:14:59
全部回复
Tracy翠思：回复邹老师 老师 是我公司需要付款给中介公司的钱哦
2022-11-23 09:35:53
邹老师：回复Tracy翠思你好，借；销售费用 贷；银行存款等科目
2022-11-23 10:03:16
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
餐饮业销售团购代金券时未收到货款时的分录如何写？这些还未付款的团购的代金券消费时分录如何写？
你好！借：银行存款 贷：预收账款 消费 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项）
89楼
2022-11-24 08:07:34
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
上月没计提，本月交房产税和土地使用税，分录如何做
借，税金及附加 贷应交税费-房产税等 借应交税费 贷银行存款
90楼
2022-11-24 08:30:18
全部回复
Kalen Wu：回复徐阿富老师 为什么不是借管理费用
2022-11-24 08:52:54
徐阿富老师：回复Kalen Wu你好，现在这个都做在税金及附加的，有文件规定。
2022-11-24 09:22:18
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