勿忘我：回复江桐老师 冲平怎么操作？

江桐老师：回复勿忘我之前入的科目做一次负数 比如以前做了借管理费用100现在是 借：管理费用 -100 贷：按正确科目入

摩卡：回复陈诗晗老师 政府会计固定资产分期付款，去年初始原值应该30000记账错误为分期部分金额5000，折旧数据有有误，今年发现错账，借 固定资产 25000 贷 应付账款 折旧补记少记的金额吗？

陈诗晗老师：回复摩卡是的，就是这个意思。

静待花开：回复陈诗晗老师 老师，你像以前年份 1、借：银行存款3万 贷：其他应收款3万 多记2万，今年应该怎么写分录来调整？ 2、借：银行存款10 贷：财务费用10 还有3、以为方向记错了，当年调整后今年发现没记错应该怎么处理

陈诗晗老师：回复静待花开多得是什么原因造成的

静待花开：回复陈诗晗老师 多的是记账的时候多写了个0

陈诗晗老师：回复静待花开是属于差错造成。 直接做相反分录调整。

静待花开：回复陈诗晗老师 直接在今年做就行了哈老师？

陈诗晗老师：回复静待花开还是通过以前年度损益调整处理。

静待花开：回复陈诗晗老师 什么意思，我有点懵？老师能把分录给我写一下吗？到底是直接做相反分录还是怎么做，你这说的太笼统了，我根本理解不了

陈诗晗老师：回复静待花开晚点写给你，在上课，记得提醒我一下

静待花开：回复陈诗晗老师 老师，忙完了吗？帮我写一下吧

陈诗晗老师：回复静待花开比如本来是2000，你做成了2万，也就是多做了1.8万 借：其他应收款 1.8 贷：银行存款 1.8

静待花开：回复陈诗晗老师 就是冲减掉就行了？没有以前年度损益调整啊老师

陈诗晗老师：回复静待花开不存在 ，你这两个科目 都不是损益 类

静待花开：回复陈诗晗老师 财务费用呢老师

陈诗晗老师：回复静待花开你的财务费用 是什么回事

静待花开：回复陈诗晗老师 就是转账手续费漏记了

陈诗晗老师：回复静待花开借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整

静待花开：回复陈诗晗老师 哦就不需要用财务费用来表示了是吗老师

陈诗晗老师：回复静待花开不需要，直接用以前年度损益代替了。

晓海老师：回复爱笑的流沙需要"恢复记账前状态"。 操作方法： 1.在期末对账(基础版、深圳专版、通标准版2005版本，在期末处理--试算并对账）界面，按下Ctrl+H键，激活后，退出该界面，在【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。 2.选择恢复方式： ·最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。（有数据错误的恢复记账前状态） ·上个月初状态：恢复到上个月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2003.6，则系统提示可恢复到2003.5初状态。（用于正常的恢复记账前状态）

刘新云：回复袁老师 那我记得以前学的时候本页有个合计，下页第一行是承前页那是哪个账簿啊老师

袁老师：回复刘新云那个是过次页。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

静待花开：回复谭佳丽 嗯是的老师，好的老师

谭佳丽：回复静待花开祝工作顺利生活愉快

小张飞燕：回复王晶老师 就这样的凭证号到25，我在下面加个凭证10，也是可以的是吧。

小张飞燕：回复王晶老师 老师？？？？

王晶老师：回复小张飞燕嗯额，可以的呢，可以的