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增值税控系统维护费会计分录
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 张张张朵 发表的提问：
老师，税控系统技术维护费怎么做会计分录？
你好借管理费用-维护费贷银行存款
31楼
2022-12-13 14:50:59
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思淇老师
职称：税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ ? ? 发表的提问：
企业交增值税税控系统技术维护费怎样做分录
您好，借：管理费用-办公费， 贷：银行存款， 抵税时， 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借：管理费用-办公费
32楼
2022-12-14 13:58:45
全部回复
? ?：回复思淇老师 怎样抵消，这个月做报表时候要填吗
2022-12-14 14:27:01
思淇老师：回复? ?如果你这个月抵税，要在增值税纳税申报表里面填写。
2022-12-14 14:55:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
增值税税控系统维护费可以抵扣吗，分录怎么做
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
33楼
2022-12-14 14:24:50
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珊珊：回复邹老师 我报稅表时，填在那张表上就可以反映这笔业务？
2022-12-14 14:38:18
邹老师：回复珊珊你好，防伪税控及维护费减免
2022-12-14 15:08:13
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 欣喜的钢笔 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费可以全额抵扣吗？会计分录怎么做呀、谢谢
你好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 结转时: 借：应交税费-应交增值税(应纳税额减征额) 贷：营业外收入
34楼
2022-12-14 14:47:58
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ kj_cTZHfChGxsji 发表的提问：
我公司是2016年成立的，当年买了增值税税控系统维护费全额抵扣了，那2018年又交了增值税税控系统维护费280这个也是全额抵扣吗？会计分录怎么写？
您好！增值税税控盘的服务费是可以全额抵扣的。缴纳的时候：借：管理费用-办公费 280 贷：现金/银行存款 280 抵扣的时候：借：应交税费-应交增值税-进项税280 贷：管理费用-办公费280
35楼
2022-12-15 14:53:41
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kj_cTZHfChGxsji：回复程小峰老师 老师，那这张发票不用认证对吧，那在增值税申报表中填表几
2022-12-15 15:22:40
程小峰老师：回复kj_cTZHfChGxsji对，这些发票不用认证，直接入账和报税抵扣
2022-12-15 15:39:31
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
老师，请问税控系统维护费减免税费的会计分录，怎么做？
您好，借应交税费应交增值税，贷其他收益或营业外收入
36楼
2022-12-15 15:14:36
全部回复
于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
老师，请问税控系统维护费减免税费的会计分录，怎么做？
如果是一般纳税人发生的税控系统维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
37楼
2022-12-15 15:28:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
老师，增值税税控系统技术维护费可以抵扣是吗？会计分录怎么做谢谢
你好，可以抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
38楼
2022-12-15 15:40:52
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我随悦动：回复邹老师 老师递减时不是应该是，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记营业外收入吗？
2022-12-15 15:54:25
邹老师：回复我随悦动你好，贷方是管理费用，而不是营业外收入
2022-12-15 16:20:49
我随悦动：回复邹老师 这个不能算营业外收入是吗？
2022-12-15 16:33:12
邹老师：回复我随悦动你好，是的，不可以算营业外收入，应当冲销管理费用才是的
2022-12-15 16:49:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 星苑 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费，这笔分录该怎么做的
你好1购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
39楼
2022-12-15 15:47:58
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ weiluhandp_ever 发表的提问：
本期增值税税控系统技术维护费支出，怎么做分录
您好，您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，备案或者认证后，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
40楼
2022-12-18 14:36:42
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weiluhandp_ever：回复王雁鸣老师 备案或认证?我是小规模纳税人，收到的是普通发票，我在报增值税时在本期减免中填了330，我还要备案或认证，怎么做？
2022-12-18 14:55:53
王雁鸣老师：回复weiluhandp_ever您好，如果直接填写可以减免的话，就不用备案或者认证了，谢谢。
2022-12-18 15:13:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ? 发表的提问：
增值税税控系统维护费已经抵减了怎么做分录呢
您好 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税 借方蓝字
41楼
2022-12-18 14:55:41
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?：回复bamboo老师 缴纳增值税的时候跟上月结转的未交税金对不上要怎么处理呢？
2022-12-18 15:17:28
bamboo老师：回复?您上月结转的时候怎么写的分录
2022-12-18 15:41:22
?：回复bamboo老师 我在11月交10月增值税的时候已经抵扣了维护费，但是维护费实际做账是在11月，就导致10月结转跟11月实际交的对不上
2022-12-18 16:10:54
bamboo老师：回复?那您现在哪个科目还有余额
2022-12-18 16:35:32
?：回复bamboo老师 比如借应交税金-未交增值税500 贷银行存款220 差额维护费的280怎么做呢？
2022-12-18 17:05:26
bamboo老师：回复?借：应交税金-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税
2022-12-18 17:31:02
?：回复bamboo老师 好的，谢谢！
2022-12-18 17:46:52
bamboo老师：回复?不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-18 17:59:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 婷 发表的提问：
“增值税税控系统技术维护费”怎样抵扣？分录怎样做
你好，是全额抵扣的 是小规模还是一般纳税人？
42楼
2022-12-18 15:20:21
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婷：回复邹老师 小规模。 税控系统技术维护续费 也可以抵扣吗？
2022-12-18 15:37:02
婷：回复邹老师 如图
2022-12-18 15:51:13
邹老师：回复婷你好，是的，都是可以抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-18 16:19:15
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 婷 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费”怎样抵扣？分录怎样做
进应交税费一减免税费科目
43楼
2022-12-18 15:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小草 发表的提问：
购买税控盘和税控系统技术维护费的会计分录怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
44楼
2022-12-19 12:57:15
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 妍研乐事 发表的提问：
税控维护费借什么科目呀 增值税税控系统技术维护费
借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应缴税费—应交增值税（减免税额） 贷：营业外收入—补贴收入
45楼
2022-12-19 13:07:26
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