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单位代缴个人所得税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Mrs Gao～加拿大葡萄酒 发表的提问：
公司代扣代缴个人所得税会计分录如何做，我看我们之前的会计:借:应交税费_应交个人所得税 贷:银行存款，这样对吗？？
你好，这个是扣缴的分录
151楼
2023-02-02 11:50:41
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Mrs Gao～加拿大葡萄酒：回复邹老师 正确的全部分录要如何做？谢谢
2023-02-02 12:02:31
邹老师：回复Mrs Gao～加拿大葡萄酒计提 借；应付职工薪酬 贷；应交税费 扣缴 借:应交税费_应交个人所得税 贷:银行存款
2023-02-02 12:21:46
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 颖 发表的提问：
事业单位 个人所得税交现金 通过单位基本户缴税 分录怎么做
你好，如果是个人先交现金，存入基本户再上交的话，可以计入其他应付款–个税
152楼
2023-02-02 12:10:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ LL 发表的提问：
单位就一个员工，基本工资4000，社保共1369.15元，单位缴纳1015.93元，个人缴纳353.22元，个税工资薪金所得填写4353.22元，这个会计分录怎么写？？
您好 借：管理费用——工资 4353.22 管理费用——社保费 1015.93 贷：应付职工薪酬——工资 4353.22 应付职工薪酬——社保费 1015.93 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 4353.22 贷：其他应收款——个人社保费 353.22 银行存款 4000 上交社保 借：应付职工薪酬——社保费 1015.93 其他应收款——个人社保费 353.22 贷：银行存款 1369.15
153楼
2023-02-02 12:17:59
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LL：回复bamboo老师 老师，可以麻烦你回答一下这个问题吗
2023-02-02 12:42:16
bamboo老师：回复LL我这边是要缴纳增值税的时候才可以填表抵扣 没有增值税缴纳填表 系统比对不让通过 申报不得成功
2023-02-02 13:11:53
LL：回复bamboo老师 那我做账的时候已经做了在增值税借方了，要紧么？是去年做的了 一直没有抵扣
2023-02-02 13:22:29
bamboo老师：回复LL已经做了 没关系 以后直接填表不做账务处理就好了
2023-02-02 13:33:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我单位有一个工程做了劳务分包，像这种劳务分包占合同总价的多少？有比例吗？劳务分包的话，个人所得税这块是我单位代扣代缴？还是对方自己缴个人所得税
同学你好 你们是分包方？甲方是总包方吗
154楼
2023-02-05 13:28:52
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师，你好！单位收到个人代开的房租发票，单位需要代扣缴个人所得税吗？
你好 不需要的，这个是个人自己缴纳的，不需要代扣代缴的
155楼
2023-02-05 13:45:33
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 淑淑淑淑女范???? 发表的提问：
劳务派遣单位给派遣员工缴纳社保分录，单位承担部分由用人单位转入，我们代为缴纳，会计分录怎么做
同学你好 你们做代收代付的就可以
156楼
2023-02-05 14:09:00
全部回复
淑淑淑淑女范????：回复朴老师 具体会计分录应该怎么写
2023-02-05 14:37:35
朴老师：回复淑淑淑淑女范????同学你好 借其他应收款 贷银行存款 借银行存款 贷应收账款
2023-02-05 15:00:05
廖老师
职称：初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.04w
引用 @ 过时的学姐 发表的提问：
行政单位收到财政给的代扣代缴怎么做会计分录
你好，代扣代缴什么费用呀
157楼
2023-02-06 10:46:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 含蓄的煎饼 发表的提问：
老师请问单位给员工支付个人所得税怎么做会计分录
你看截图，这个，你看截图
158楼
2023-02-06 11:13:29
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含蓄的煎饼：回复maize老师 个人所得税应该是代扣代缴，我们单位部分人是单位缴，单位缴的部分
2023-02-06 11:34:53
maize老师：回复含蓄的煎饼借营业外支出 贷应交税费应交个人所得税
2023-02-06 11:51:54
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 123456789 发表的提问：
个人去税务局代开建筑服务普票，个人所得税单位代扣代缴吗？
你好！ 开票时税务局已经扣个税了。 单位可以不用再代扣代缴了
159楼
2023-02-06 11:38:18
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123456789：回复蒋飞老师 这是不属于劳务关系代扣代缴20%的个人所得税
2023-02-06 11:54:21
蒋飞老师：回复123456789你好！ 不属于了。
2023-02-06 12:13:55
蒋飞老师：回复123456789如果没开票，需要按20%代扣代缴的
2023-02-06 12:33:58
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 觉知 发表的提问：
老师好！单位打给个人的中介费服务费，个人需要缴纳个人所得税对吧，请问老师，这个个人所得税是转款单位当时就代扣代缴吗？谢谢
这个正规是需要取得发票，看发票备注栏写需要你们代扣个税不，没有可以不用扣，
160楼
2023-02-06 12:01:45
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
老师，个人在税务局代开发票，需要单位代扣代缴个人所得税吗？
你好 个人劳务 的要代扣代交个税  看发票备注栏有写  
161楼
2023-02-06 12:14:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娇艳 发表的提问：
上午好。请问，现在劳务报酬所得个税由单位代扣代缴。请问单位要按什么数来算个人所得税？
你好 按你实际发生的劳务所得来计算个税
162楼
2023-02-07 10:40:47
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娇艳：回复meizi老师 你好，请问一下，现在劳务报酬所得含税收入4000个税由单位代扣代缴。请问单位要按什么数来算个人所得税？是按不含税收入，还是含税收入，预交时，扣缴比例怎么算
2023-02-07 11:08:48
meizi老师：回复娇艳你好 含税收入 这个4000元就是含税的 看下附件的资料
2023-02-07 11:23:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 活力的寒风 发表的提问：
老师，个人所得税年末清算后，单位原代扣代缴的税款，会退回公司账户吗？
观察训练，如果企业做汇算清缴的话，可以退到企业账户里。
163楼
2023-02-07 11:02:56
全部回复
郭老师：回复活力的寒风如果企业做汇算清缴的，可以退到企业账户。
2023-02-07 11:17:05
UU老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.99
解题: 0.1w
引用 @ 敏感的小刺猬 发表的提问：
个人所得税汇算清缴单位怎么代操作
您好，需要企业办税员或法人登录“自然人电子税务局”网页端，点击“单位办税”模块申报
164楼
2023-02-07 11:26:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
单位这个月缴纳2014年度所得税罚款100000滞纳金38000怎么做会计分录
借；应交税费 营业外支出 贷；银行存款
165楼
2023-02-07 11:51:38
全部回复
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