清：回复邹老师 谢谢老师，那工资表计提的分录是怎么做的呢

邹老师：回复清借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬

清：回复邹老师 那社保费和医保费的二级明细科目应做什么呀

邹老师：回复清你好，就可以是应付职工薪酬的——社保，医疗保险

眼睛大的期待：回复袁老师 老师，下个月公司35个人的社保，只扣34个人的社保，这个差额的分录怎么体现？

袁老师：回复眼睛大的期待最后根据差额调平即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

申屠虹旭：回复吴月柳

吴月柳：回复申屠虹旭

无奈的河马：回复杨@老师 待业保险费呢

无奈的河马：回复杨@老师 支付不是计提也是借管理费用吗

杨@老师：回复无奈的河马都是先需要计提的，计入管理费用

无奈的河马：回复杨@老师 辅助生产车间领用修理配件应该计入什么科目啊？

蓝玫瑰：回复袁老师 老师提取管理费的分录这样就做完了吗……
借：管理费用－下岗人员管理费
贷，其他应付款－下岗人员社保

称心的大炮：回复易 老师 就是单位缴纳的部分的冲减计提的费用，个人部分冲减其他应收吗

易 老师：回复称心的大炮是的是的，就是这样的

称心的大炮：回复易 老师 但是有一个问题是社保局退了很多笔，有些还是好多笔金额合在一起的，那我还要人为的把单位和个人的部分拆分出来做分录吗

易 老师：回复称心的大炮是的，会计是个细致活呀，1分都要搞清楚

称心的大炮：回复易 老师 好的，谢谢

易 老师：回复称心的大炮不客气，有空给五星好评哦

驍鎷駒：回复汪晨老师 发票拿到了，也不做么

汪晨老师：回复驍鎷駒你好，实际报销时再做。

嗯哼！：回复meizi老师 是的

meizi老师：回复嗯哼！你好 借管理费用-单位社保贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款

喵喵～酱：回复袁老师 公司和个人部分全进费用吗？

袁老师：回复喵喵～酱是的，然后收个人钱，冲减管理费用--社保

喵喵～酱：回复袁老师 就是和公司发放正常员工社保一样的做法咯

袁老师：回复喵喵～酱是的，正常做的吧 。

微信用户：回复bamboo老师 计提

微信用户：回复bamboo老师 计提和缴纳的区别又是什么呢

bamboo老师：回复微信用户计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

微信用户：回复郭老师 就是冲减了应付这一项对吗？老师

郭老师：回复微信用户冲应付是啥意思的

微信用户：回复郭老师 哦，我看错了

郭老师：回复微信用户但是不允许抵扣所得税

微信用户：回复郭老师 那帮个人支付的部分可以做税前扣除吗

微信用户：回复郭老师 哦，老师提前回答我的问题了，谢谢老师啦！

郭老师：回复微信用户你要是给他加到工资 申报工资个税 就可以 其实坐到工资 不多交个税 算个税还是减去个人负担的社保