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公司支付员工团费的会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 长情的小伙 发表的提问：
支付货代公司海运费，已美元支付的，会计分录如何做
你好，需要先转化为人民币 借销售费用 贷银行存款
271楼
2023-03-16 10:44:02
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 志志 发表的提问：
公司今年辞退部分高管人员和部分员工，支付了高管人员和员工的辞退金，对于公司支付的的员工辞退补偿金作不作为职工福利费和职工教育经费的税前列支计算依据（基数）呢？如果我公司今年支付辞...
您好！我公司今年辞退部分高管人员和部分员工，支付了高管人员和员工的辞退金，我想请问一下对于我公司支付的的员工辞退补偿金作不作为职工福利费和职工教育经费的税前列支计算依据（基数）呢？如果我公司今年支付辞退补偿金80万元，是不是可以增加税前列支福利费11.2万元？是不是需要根据支付的补偿金80万元来计提职教费1.6万元，交纳给地税0.4万元？.
272楼
2023-03-16 11:00:25
全部回复
李老师2：回复志志"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：请您说明企业与职工的劳动合同是否到期？是否是按劳动合同法规定的标准支付的补偿金？在企业工资制度中补偿金的支付是否有明确规定？我们将根据您的实际情况进行解答，谢谢！欢迎您再次咨询！".
2023-03-16 11:26:30
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 巴黎彼岸 发表的提问：
公司维修车辆费，保险公司先打入到公司公帐，再由公司公帐支付给员工，由员工再支付给4S店，这个分录要怎么做？
您好，收到时，借；银行存款，贷：其他应付款-保险费，支付给员工时，借；其他应付款-保险费，贷：银行存款。
273楼
2023-03-16 11:11:59
全部回复
巴黎彼岸：回复老王老师 不用挂个人吗？因为公司支付给员工是转给员工个人卡号上的。
2023-03-16 11:33:52
老王老师：回复巴黎彼岸您好， 不需要挂个人的。
2023-03-16 11:55:11
巴黎彼岸：回复老王老师 好的，谢谢
2023-03-16 12:15:23
老王老师：回复巴黎彼岸您好，不客气 。
2023-03-16 12:30:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 未来会更好 发表的提问：
老师、工资计提(公司交五险)，支(五险)，支付工资会计分录
您好，看截图去参考下
274楼
2023-03-19 12:43:44
全部回复
未来会更好：回复maize老师 计提工资个人承担社保进入费用吗？
2023-03-19 13:10:29
maize老师：回复未来会更好是的，是的，是的，是的
2023-03-19 13:22:27
未来会更好：回复maize老师 嗯嗯，个人承担社保也要进入应付职工薪酬-工资  在统计工资时要加上个人部分？
2023-03-19 13:36:50
maize老师：回复未来会更好是的，是的，你计提工资是根据应付工资
2023-03-19 13:59:54
未来会更好：回复maize老师 做利润表是费用中也要含个人承担社保这部分费用？减少利润？
2023-03-19 14:12:43
maize老师：回复未来会更好是的，是的，是的，是的
2023-03-19 14:40:27
未来会更好：回复maize老师 谢谢老师！
2023-03-19 14:55:19
maize老师：回复未来会更好好，我先回复别的学员了
2023-03-19 15:11:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 贝店邀请码:757626，快来加入我们 发表的提问：
老师，请问公司员工受伤，公司支付的医药费应该怎么做分录？
计入管理费用～福利费
275楼
2023-03-19 12:55:33
全部回复
贝店邀请码:757626，快来加入我们：回复辜老师 老师，我的福利费没有从职工薪酬走，直接记 管理费用_福利费 贷记现金，这样行么？
2023-03-19 13:22:43
贝店邀请码:757626，快来加入我们：回复辜老师 我前面的福利费都直接计入管理费用_福利费了
2023-03-19 13:33:34
辜老师：回复贝店邀请码:757626，快来加入我们可以的，可以这样账务处理
2023-03-19 13:56:54
贝店邀请码:757626，快来加入我们：回复辜老师 收到，谢谢老师
2023-03-19 14:18:43
辜老师：回复贝店邀请码:757626，快来加入我们好的，客气，帮到你就好
2023-03-19 14:32:23
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
工会经费计提，支付的会计分录怎么做
你好，计提时，借管理费用－－工会经费，贷应付职工薪酬－－工会经费，支付时，借应付职工薪酬－－工会经费，贷银行存款，
276楼
2023-03-19 13:01:13
全部回复
星旭可可：回复庄老师 为什么用应付职工薪酬科目，不是用应交税费科目呢
2023-03-19 13:38:27
庄老师：回复星旭可可你好，工会经费在应付职工薪酬科目
2023-03-19 13:57:09
星旭可可：回复庄老师 可以不计提吗？
2023-03-19 14:13:33
庄老师：回复星旭可可你好，工会经费要计提，按工资总额的2%计提
2023-03-19 14:37:06
星旭可可：回复庄老师 申报的数学是按百分之0.8计算的
2023-03-19 14:49:29
庄老师：回复星旭可可你好，申报的数学是按2%的40%上缴的，0.8%
2023-03-19 15:13:11
星旭可可：回复庄老师 那计提跟上交不是不一样了吗
2023-03-19 15:41:02
庄老师：回复星旭可可你好，计提和上缴不一样，上缴40%，
2023-03-19 15:53:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 北半球的小小鲸? 发表的提问：
公司团建的会计分录怎么做
借管理费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬怠yunhabg
277楼
2023-03-19 13:11:59
全部回复
郭老师：回复北半球的小小鲸?借应付职工薪酬贷银行存款
2023-03-19 13:31:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 雁子 发表的提问：
请问供暖公司院内修假山支付的10几万元人工费怎么做会计分录？厂内路面硬化支付的机械费怎么做分录？
你好 借长期待摊费用 贷银行存款 按月做分摊处理； 计入制造费用-机械费
278楼
2023-03-20 10:06:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付 车间技术人员交通费会计分录？？
借；管理费用 贷；库存现金
279楼
2023-03-20 10:35:04
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 媚媚 发表的提问：
我们公司4月份从集团公司异动了两个人员过来，工资在我们公司发放了，但是4月份公司承担部分的保险费集团公司垫付了，集团公司不要求我们付钱。那做工资的时候其他应收款-社会保险费贷方金额比借方金额要大，因为个人部分还是要从员工工资扣除的。这个要如何处理？
借：其他应付款--集团，贷：其他应付款--个人社保（先挂住）
280楼
2023-03-20 10:44:22
全部回复
媚媚：回复田老师 集团不需要我们还钱，就是帮忙付了这个钱了。
2023-03-20 10:57:10
田老师：回复媚媚集团没有明确这个笔钱以什么内容不要的，这个正确的做法就是借：其他应付款--集团，贷：其他应付款--个人社保 等集团下文确定再处理，
2023-03-20 11:18:14
媚媚：回复田老师 集团现在给了一份这两个人员保险的明细，也说明了不收取这笔金额，可以冲减我们的费用吗？
2023-03-20 11:42:02
田老师：回复媚媚不可以冲减你们的费用，可以做其他收入，也可以返给个人，看公司领导决定
2023-03-20 12:02:31
媚媚：回复田老师 借：管理费用 - 职工薪酬 - 工资 -650 贷：应付职工薪酬 - 工资 -650 借：应付职工薪酬 - 工资 - 650 贷：其他应收款 - 650 可是我们没有实际收到这个钱也可以挂这个科目的吗？
2023-03-20 12:28:50
田老师：回复媚媚这个是不对的， 其他应收款 - 650 没有实际收 应付的没有付，做完整这笔分录是 借：应付职工薪酬 - 工资 650 贷：现金650 借：现金650 贷：其他应收款 650
2023-03-20 12:49:24
媚媚：回复田老师 我本来贷方的其他应收款余额多了650，那这样做不是贷方又增加650？
2023-03-20 13:18:35
田老师：回复媚媚所以说你的分录不对
2023-03-20 13:31:17
媚媚：回复田老师 老师，不是您写给我的分录里面贷方多了650吗？我写的分录贷方650是个负数
2023-03-20 13:45:24
田老师：回复媚媚本来就不应该有上面的分录，不管是正数还是负数，我写的分录是为了说明（可是我们没有实际收到这个钱也可以挂这个科目的吗？） 正确的只能是借：其他应付款--集团，贷：其他应付款--个人社保（先挂住）
2023-03-20 13:56:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 淡然的大象 发表的提问：
公司购车11万，后顶账支付施工费9万，会计分录咋做
借累计折旧 固定资产清理 贷固定资产 借应付账款9 贷固定资产清理 应交税费 固定资产清理结转到资产处置收益或者营业外收支
281楼
2023-03-20 10:50:12
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 勿多言 发表的提问：
社会团体商会成立第一届大会，支付会议费40000怎么做分录啊
你好，可以计入管理费用-会务费
282楼
2023-03-20 11:05:58
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 杨春 发表的提问：
老师新年好，我公司用现金先支付员工工伤医疗费2900元，后收到保险公司赔款2000元，整个会计分录给个参考？
你好，支付时借其他应收款 贷银行存款
283楼
2023-03-21 10:00:39
全部回复
徐阿富老师：回复杨春收到赔款，借银行存款2000 借应付职工薪酬――福利费900 贷其他应收款2900
2023-03-21 10:26:16
徐阿富老师：回复杨春不对，支付时借其他应收款 带库存现金
2023-03-21 10:44:38
徐阿富老师：回复杨春是贷不是带，在走路，打字错了，不好意思
2023-03-21 10:55:21
杨春：回复徐阿富老师 其他应收款二级明细挂那个
2023-03-21 11:08:05
徐阿富老师：回复杨春你好，可以挂这个员工个人名字的
2023-03-21 11:27:17
杨春：回复徐阿富老师 其他应收款二级明细挂保险公司吗？还有职工福利费需要申报个人所得税吗？
2023-03-21 11:37:47
徐阿富老师：回复杨春你好，挂保险公司也是可以的，工伤的不计算个税收入的
2023-03-21 11:50:16
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
工程项目的工伤保险，先有公司垫付，再工程支付费用时扣除，会计分录怎么做
垫付的时候 借：其他应收款---个人 贷：银行存款 等到工程支付费用时 借：营业外支出/或者是其他应收款----保险公司 贷：其他应收款---个人
284楼
2023-03-21 10:10:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 兰兰 发表的提问：
请问老师，我们公司的食堂，费用都是公司支付，员工都是免费吃，公司支付的食堂伙食费应该怎么做分录？
你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目
285楼
2023-03-21 10:37:09
全部回复
兰兰：回复邹老师 好的，谢谢老师。还有一个问题，请问我们在另外一个地方装修，准备搬过去，现在那边正在装修，这个支付的装修费应该怎么做分录？还是同一家公司，什么都不变
2023-03-21 11:02:13
邹老师：回复兰兰你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-03-21 11:18:38
兰兰：回复邹老师 好的 谢谢老师。是从支付的下个月开始摊销，还是等完工搬进去以后再开始摊销？
2023-03-21 11:38:11
邹老师：回复兰兰你好，是从装修完次月开始摊销
2023-03-21 12:04:09
兰兰：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-21 12:14:34
邹老师：回复兰兰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-21 12:31:35
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