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会计分录计提固定资产折旧
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小钰老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 暖&言 发表的提问：
固定资产怎样计提折旧？分录怎么做？
折旧方法的确定须企业根据实际固定资产情况确定，一般都是直线折旧 分录 借相关科目（各项费用成本） 贷累计折旧
151楼
2023-01-31 11:57:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 阳光 发表的提问：
计提固定资产折旧后，还有做一个分录固定资产贷方吗
你好，如果固定资产没有处置，是不需要做固定资产贷方分录的
152楼
2023-01-31 12:13:08
全部回复
阳光：回复邹老师 老师啊，我们帮小区业主代收赔偿款，支付律师费也是从这里面出的，发票是开我们公司的，能做我们公司费用吗
2023-01-31 12:37:53
邹老师：回复阳光你好，代收代付是不能作为费用核算的
2023-01-31 12:50:20
阳光：回复邹老师 可是开我们发票呢
2023-01-31 13:03:13
邹老师：回复阳光你好，代收代付你们就不应当开具发票的
2023-01-31 13:17:37
阳光：回复邹老师 那现在什么办呀？那现在什么办呀
2023-01-31 13:38:44
阳光：回复邹老师 发票也开了，我在做汇算清缴
2023-01-31 14:04:30
邹老师：回复阳光你好，你单位做费用支出，汇算清缴做纳税调增处理就是了
2023-01-31 14:15:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
固定资产折旧分录，借累计折旧贷记固定资产吗？
你好这个累计做借管理费用，贷累计折旧，
153楼
2023-01-31 12:41:59
全部回复
maize老师：回复焰焰你好这个折旧做借管理费用，贷累计折旧，
2023-01-31 12:52:46
焰焰：回复maize老师 汽车的折旧，运输公司
2023-01-31 13:12:17
maize老师：回复焰焰借主营业务成本，贷累计折旧，
2023-01-31 13:31:52
焰焰：回复maize老师 科目余额表期末余额累计折旧都在贷方，怎么回事？
2023-01-31 13:56:37
maize老师：回复焰焰这个是折旧， 贷累计折旧，  不处置，这个就会一直累计到贷方这个累计折旧
2023-01-31 14:06:40
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
历年来公司固定资产未计提折旧，现补提折旧，分录如何，
你好！ 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧
154楼
2023-02-01 11:38:26
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海之蓝：回复蒋飞老师 然后借:利润分配\未分配利润贷:以前年度损益调整
2023-02-01 12:04:43
蒋飞老师：回复海之蓝你好！ 对的。
2023-02-01 12:20:17
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Everything is under control 发表的提问：
为什么我们老会计告诉我。计提折旧就行不用折固定资产。分录是借管理费用。贷累计折旧 是不是需要在做一步 借累计折旧 贷固定资产。
计提折旧，只有借管理费用。贷累计折旧 出售资产的时候才是折旧和固定资产冲减
155楼
2023-02-01 11:58:20
全部回复
Everything is under control：回复轶尘老师 谢谢老师。
2023-02-01 12:15:55
轶尘老师：回复Everything is under control不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-02-01 12:40:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 心太软 发表的提问：
请问老师，购买固定资产的分录？'计提折旧后，卖出固定资产的分录？
你好！借固定资产 贷银行存款等 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、如果是净损失 借：营业外支出 贷：贷：固定资产清
156楼
2023-02-01 12:10:38
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心太软：回复宋生老师 老师，净损失是不是购买和支出的差额
2023-02-01 12:40:40
宋生老师：回复心太软你好！是你折旧后的价值与清理的的收益的差额
2023-02-01 12:55:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
固定资产折旧会计分录是不是，借 管理费用-累计折旧-固定资产20万， 贷 累计折旧---固定资产20万 假设折旧60个月，是不是每个月都是这样做的
你好，对的是的，是这么做的。
157楼
2023-02-01 12:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月计提固定资产折旧6400元,做分录
本月计提固定资产折旧6400元,做分录
158楼
2023-02-02 12:02:14
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 制造费用等科目 贷；累计折旧
2023-02-02 12:16:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ (･ิϖ･ิ)浅笑迷离っ 发表的提问：
报废的固定资产金蝶系统中没有提折旧。在固定资产系统中，已经提过折旧，那金蝶系统中这报废的固定资产的会计分录怎么写？
你好 折旧后 你做 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 借营业外支出贷固定资产清理
159楼
2023-02-02 12:26:25
全部回复
(･ิϖ･ิ)浅笑迷离っ：回复meizi老师 老师，是事业单位账目，不是企业账目哦
2023-02-02 12:47:07
(･ิϖ･ิ)浅笑迷离っ：回复meizi老师 你说的科目中，事业单位都没有这些科目的
2023-02-02 12:58:12
meizi老师：回复(･ิϖ･ิ)浅笑迷离っ你好 那抱歉了。我以为你是一般企业 。如果你是事业单位 我不太熟悉 。需要你重新提问 备注清楚事业单位 。问问事业单位老师给你解答下。非常抱歉 避免回复错误了。。
2023-02-02 13:26:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 乐奕 发表的提问：
计提完折旧还用走一笔：借：累计折旧 贷：固定资产的分录吗？
你好，你用的
160楼
2023-02-02 12:35:59
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ YongGui 发表的提问：
请问固定资产累计折旧冲减会计分录
借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
161楼
2023-02-05 13:10:34
全部回复
YongGui：回复轶尘老师 那么，固定资产的贷方不是会有余额吗？
2023-02-05 13:33:55
轶尘老师：回复YongGui把固定资产清理再转入营业外支出 这样固定资产就没有余额了
2023-02-05 13:49:24
YongGui：回复轶尘老师 哦
2023-02-05 14:08:29
轶尘老师：回复YongGui如果帮到你 请打五星好评
2023-02-05 14:26:45
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 红山果果 发表的提问：
固定资产计提了折旧，如，借管理费用-折旧费，贷累计折旧，下一步，累计折旧怎么处里，，借累计折旧，贷固定资产？我不明白下一步怎么做分录？怎么登记固定资产明细账
分录处理计提这样就够了，不再转固定资产了。 固定资产和累计折旧分别登记明细账。
162楼
2023-02-05 13:21:20
全部回复
红山果果：回复陈诗晗老师 不用做分录？直接在固定资产明细账上登记减少折旧额？我科目汇总的时候不平
2023-02-05 13:37:27
红山果果：回复陈诗晗老师 我是说累计折旧不从固定资产贷方登记一笔的话，科目汇总借贷不平
2023-02-05 13:59:19
陈诗晗老师：回复红山果果怎么可能不平 借：X费用贷：累计折旧
2023-02-05 14:12:49
陈诗晗老师：回复红山果果不用，科目汇总表是平的，
2023-02-05 14:38:14
陈诗晗老师：回复红山果果你的汇总表拍出来看
2023-02-05 15:02:51
红山果果：回复陈诗晗老师 老师，我刚才有点事情
2023-02-05 15:23:24
红山果果：回复陈诗晗老师
2023-02-05 15:39:19
红山果果：回复陈诗晗老师
2023-02-05 15:58:30
红山果果：回复陈诗晗老师 看不清楚啊
2023-02-05 16:15:07
陈诗晗老师：回复红山果果你的科目汇总表或试算平衡表总金额呢
2023-02-05 16:39:42
红山果果：回复陈诗晗老师 等一下，我打出来
2023-02-05 16:55:42
红山果果：回复陈诗晗老师
2023-02-05 17:12:13
红山果果：回复陈诗晗老师 能看的清吗，那个折旧那里如果不填那个折旧金额646的话，这个表不平
2023-02-05 17:27:17
陈诗晗老师：回复红山果果固定资产的金额填列是根据固定资产减去累计折旧后的金额填列。但是分录不再另外处理，因为累计折旧是一个备抵科目
2023-02-05 17:52:56
红山果果：回复陈诗晗老师 哦，明白了，固定资产直接填写减去累计折旧后的金额就可以了是吗？
2023-02-05 18:03:50
红山果果：回复陈诗晗老师 我这是三月增加的固定资产，四月计提了折旧，四月又重新购进了新的资产，上个月是固定资产40800,计提折旧646，这个月新增资产29020,这个固定资产科目汇总的时候要填写哪个数值？
2023-02-05 18:32:36
陈诗晗老师：回复红山果果40800+29020-646 这个金额，同学
2023-02-05 18:59:25
红山果果：回复陈诗晗老师 科目汇总表不是要记录科目的本期发生额，上个月的40800也要计入本期的发生额当中？另外贷方要怎么来走平？
2023-02-05 19:14:07
陈诗晗老师：回复红山果果首先余额是我给你的金额 期初借方金额是40800 本期发生的借方是29020，贷方发生额是646
2023-02-05 19:27:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 哒哒66 发表的提问：
购买一台办公用的固定资产我们做会计分录，要计提折旧吗？
您好 请问大概多少金额
163楼
2023-02-05 13:45:40
全部回复
哒哒66：回复bamboo老师 4000元
2023-02-05 13:57:42
bamboo老师：回复哒哒66可以计入管理费用-办公费科目
2023-02-05 14:11:45
哒哒66：回复bamboo老师 不计入固定资产吗？也不用计提折旧吗？
2023-02-05 14:29:15
bamboo老师：回复哒哒66五千以下可以不计固定资产 不计提折旧
2023-02-05 14:54:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月固定资产提折旧2900元，分别是:行政部门折旧1500元，车间折扣1400元。会计分录！
您好！借：管理费用-折旧 制造费用-折旧 贷：累计折旧
164楼
2023-02-05 14:15:29
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 会计小白_ph717690 发表的提问：
固定资产折旧的会计分录怎么做
首先是要明确固定资产的用途，决定了累计折旧的借方科目。例如，用在行政的固定资产，借记管理费用；用在销售部门，借记销售费用；用在生产相关部门，借记制造费用。会计分录如下： 借：管理费用 销售费用 制造费用 贷：累计折旧
165楼
2023-02-05 14:27:00
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