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酒店收入简易征收会计核算
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 喵了个咪 发表的提问:
房地产行业,老项目,简易征收,销售商铺,一直开具的是免税的预收款发票,现在要去办证,是不是要收回预收款发票,系统冲红,再开具5点的不动产发票?
同学你好 对的,是这样的哦
196楼
2023-02-16 11:36:39
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喵了个咪:回复朴老师 那纳税申报,怎么处理呢?以前预收的时候,是申报预缴增值税报表的
2023-02-16 11:58:21
喵了个咪:回复朴老师 按照3点预缴
2023-02-16 12:21:57
朴老师:回复喵了个咪按照对应的税率填写申报表,,预缴的填写在预缴栏
2023-02-16 12:37:49
喵了个咪:回复朴老师 那发票开具,需要注明什么呢?开票的项目,是不动产么,自己新建商铺么
2023-02-16 12:50:09
朴老师:回复喵了个咪你说的是什么发票开具?不动产的吗?备注栏备注具体的地址等
2023-02-16 13:03:56
喵了个咪:回复朴老师 是的,销售商铺的,可否写明细项,或者上传一张销售商铺的发票样式呢
2023-02-16 13:20:52
朴老师:回复喵了个咪一般就是普票专票这种的
2023-02-16 13:31:49
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 11876948484884 发表的提问:
老师,现在税务局是不是都取消简易征收备案登记了?只需要知会一下管理员。?
你好 也不是所有的都取消了   目前还是以网上备案 税务局盖章为主 具体政策咨询你们的主管税务机关 
197楼
2023-02-16 11:42:17
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 333882 发表的提问:
老师,想请问一下安装工程,正常来说是9%的税率,如果工程只含少量的辅材,能不能申请简易征收,3%税率的?
你好,可以按照清包工来做简易征收
198楼
2023-02-16 12:11:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ cwqyti 发表的提问:
跨省预缴要缴哪些税(建筑业简易征收),税率多少
您好 增值税2%城建税根据地区7% 5% 1% 教育费附加3% 地方教育费附加2% 印花税0.03% 企业所得税0.2% 个人所得税0.4%
199楼
2023-02-19 13:01:25
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 爽可 发表的提问:
老师,您好,请教一个问题,今天准备申报1月份的税,发现1月份有两张发票的税率开错了,本来是销售包装纸箱应该是13的税率,不知道怎么弄的开成5的税率了,税局申报系统默认这部分5个点的发票是简易征收的,不能抵扣进项,所以5个点对应的发票必须需要交税吗?
你好     你跨月了只能红冲发票了。这个是需要先缴纳税费的  
200楼
2023-02-19 13:08:46
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爽可:回复meizi老师 那我1月份交税了2月份发票冲红后可以申请退税吗?
2023-02-19 13:27:04
meizi老师:回复爽可 你好    可以申请多缴纳的税费退税的 
2023-02-19 13:41:56
爽可:回复meizi老师 好的,谢谢老师
2023-02-19 14:10:00
meizi老师:回复爽可没事的。希望能帮到你  满意请给予评价   
2023-02-19 14:22:14
王娟老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 发表的提问:
老师你好,对方是简易征收,开出的专票可以抵扣吗 ?
你好,这个是可以抵扣的
201楼
2023-02-19 13:21:20
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 忘我 发表的提问:
对于简易征收,是不是只要开简易征收的发票,就要纳税?
你好,对的是的,是这么做的。
202楼
2023-02-19 13:35:45
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 月半弯 发表的提问:
老师 请问下,那个房产买进来发票扣抵了,那这房子租出去是按9%,还是可以选择简易征收?
你好 ;  你们要看房子是哪个时候的。    简易计税是有时间要求的  
203楼
2023-02-19 14:00:00
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月半弯:回复meizi老师 16年后,老师,,,
2023-02-19 14:26:38
月半弯:回复meizi老师 也就是说抵扣了的房子肯定是不能简易了是吗?
2023-02-19 14:55:50
meizi老师:回复月半弯一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 你看下 房子在哪个节点
2023-02-19 15:10:34
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问:
老项目简易征收的要交的税种有哪些?税率多少
你好,是建筑工程的是吗?增值税3%,附加税12%,印花税万分之三,所得税看利润,如果是一般纳税人。
204楼
2023-02-20 11:14:50
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飞翔的秋秋:回复郭老师 是的,建筑工程
2023-02-20 11:28:10
郭老师:回复飞翔的秋秋你好,按上面的来就可以。
2023-02-20 11:56:47
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 哭泣的花瓣 发表的提问:
[图片]张老师,这道题业务五,企业使用过的包装物卖给废品回收公司,如果题目不说用简易征收的话,就是按普通税率去计算是吧?
你好,是的,是这样的。
205楼
2023-02-20 11:23:41
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 浅寐 发表的提问:
建筑劳务简易征收预缴个税的计提和支付的分录怎么做
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
206楼
2023-02-20 11:37:47
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问:
老师好 3%纯劳务还用做简易征收备案吗?
您好,简易征收,不用备案。
207楼
2023-02-20 11:53:24
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ k1 发表的提问:
电梯安装服务是几个点?可以做简易征收吗
同学你好,一般纳税是9%;不属于简易征收的;
208楼
2023-02-20 12:02:59
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ning老师
职称:初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
简易征收的税率都是3%吗 不动产的是5%,其他的是3%。 只有这两种税率吗?从哪里可以看到公司是简易计税呢
您好,不动产的、劳务派遣和人力资源外包是5%,其他的是3%。就这两种税率。这个要看一般纳税人针对不同的项目,可以选取一般计税和简易计税,看简易计税的范围、一般纳税人对外开具的发票和签订的合同
209楼
2023-02-21 11:29:24
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问:
简易征收怎么做账?按照一般的吗
你好,你是一般纳税人简易计税的吗?确认收入的时候,借银行存款 贷主营业务收入 应交税费简易计税。
210楼
2023-02-21 11:36:18
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