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工程施工会计需要报那些税
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 刹那 发表的提问：
建筑企业没有使用完工百分比法，需要用到“工程施工-合同毛利”这个会计科目吗
你好，需要
271楼
2023-03-12 12:43:26
全部回复
刹那：回复吴月柳 请问老师，没有采用建造合同，还需要使用“工程施工-合同成本”吗？二级科目还是合同成本吗？还是其他？
2023-03-12 12:59:44
吴月柳：回复刹那需要，还是合同成本
2023-03-12 13:17:06
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
项目是异地施工，合同签订材料款100万施工费30万，那么异地预交税费有哪些？需要预交多少钱税
异地预缴各地方会有不同税率也不同，一般涉及所得税 个税 增值税 附加 印花等
272楼
2023-03-12 13:00:56
全部回复
婷婷：回复陈娟老师 怎么计算的？
2023-03-12 13:33:13
婷婷：回复陈娟老师 按照我给的数字举个例子
2023-03-12 13:45:17
陈娟老师：回复婷婷每个地方税务局比例不一样，没办法给出具体数据
2023-03-12 14:04:27
婷婷：回复陈娟老师 计算公式有木有
2023-03-12 14:28:47
陈娟老师：回复婷婷我们企业去异地的税款缴纳都是缴纳后按金额计提的，自己预先也是不知道金额的。
2023-03-12 14:47:37
婷婷：回复陈娟老师 你举个你们那边税务局来举例子，130万的合同100万材料，30万施工
2023-03-12 15:06:39
婷婷：回复陈娟老师 那么我需要预交多少税？只算增值税
2023-03-12 15:17:12
陈娟老师：回复婷婷按合同金额预缴2%的增值税 各地有不同，这是我们企业的预缴金额
2023-03-12 15:40:40
婷婷：回复陈娟老师 我材料的也要预交是么
2023-03-12 15:58:52
婷婷：回复陈娟老师 那我分开做合同是不是就只要30万的预交？
2023-03-12 16:09:36
陈娟老师：回复婷婷税务局只认施工合同，如果合同是30万，就按30万
2023-03-12 16:23:27
婷婷：回复陈娟老师 如果合同130万有材料100万施工30万那么预交按照130万还是30万
2023-03-12 16:45:36
婷婷：回复陈娟老师 我要不要做两份合同，一份材料，一份施工？
2023-03-12 17:09:46
陈娟老师：回复婷婷你好，如果甲方同意即可
2023-03-12 17:29:07
婷婷：回复陈娟老师 如果合同130万有材料100万施工30万那么预交按照130万还是30万
2023-03-12 17:58:00
婷婷：回复陈娟老师 这个呢？
2023-03-12 18:08:16
陈娟老师：回复婷婷我认为是按合同130万
2023-03-12 18:32:32
婷婷：回复陈娟老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 18:54:20
陈娟老师：回复婷婷满意及时给予评价 谢谢
2023-03-12 19:19:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 学堂用户_ph273904 发表的提问：
老师，我们是工程施工企业(新公司，不太懂），有个施工项目需要七八个工人施工(临时找的)大约一两个月，请问这些工人的工资应该怎么给他们发放？怎么做账？需要开劳务发票吗？需要代扣代缴个税吗？
1、如果是临时工,并且与公司签订劳动合同,可以作为工资支出列支。 2、如果没有，需要到当地地税局开具劳务费发票，计入劳务费。需要代扣代缴个税
273楼
2023-03-12 13:17:59
全部回复
学堂用户_ph273904：回复紫藤老师 签订合同就不用开发票了吗？是签劳务合同还是劳动合同？签合同了用不用缴纳社保？
2023-03-12 13:39:27
紫藤老师：回复学堂用户_ph273904签订合同就不用开发票了，劳动合同，你做工资表用缴纳社保
2023-03-12 13:56:08
学堂用户_ph273904：回复紫藤老师 临时工，项目结束了就解散了，不想给他们交社保呢
2023-03-12 14:19:25
紫藤老师：回复学堂用户_ph273904那你就叫他们开具发票
2023-03-12 14:42:31
学堂用户_ph273904：回复紫藤老师 是每个人都要开发票还是可以合在一起开发票？
2023-03-12 15:03:43
紫藤老师：回复学堂用户_ph273904可以合在一起开发票，也可以每个人
2023-03-12 15:21:25
学堂用户_ph273904：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 15:34:33
紫藤老师：回复学堂用户_ph273904不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-12 15:59:54
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 小松仔 发表的提问：
以在建工程出资子公司，需要缴纳那些税费？
你好，很高兴为你解答你好，很高兴为你解答，你要你好，很高兴为你解答，你要按照你好，很高兴为你解答，你要按照出租你好，很高兴为你解答，你要按照出租动车进行缴纳缴纳增值税增值税附加，然后还有企业所得税，还有应用税
274楼
2023-03-12 13:33:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 陶巧巧 发表的提问：
装修工程施工合同需要缴纳印花税吗
需要的 安建筑工程
275楼
2023-03-13 10:56:22
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
看到那些施工单位取得的材料等发票，备注上没有项目名称和项目地点，而我们单位老会计要求取得的所有发票全都备注工程名称和工程地点？？
你好，材料等发票，备注上没有项目名称和项目地点，可以的
276楼
2023-03-13 11:09:53
全部回复
洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 莲顺 发表的提问：
老师，请问建筑公司的账套建好后，是依照会计准则设立的，需要用的科目，比如工程施工，是不是直接把“生产成本”修改成工作施工科目即可，还有机械作业，直接修改“辅助生产成本”科目吗，这个科目可以直接改动的吗？ 还是说建筑企业有专门的会计准则，然后使用那个准则建立账套自动就有工程施工这些科目？
这个你可以联系一下金蝶，施工企业的会计科目有些不一样的。
277楼
2023-03-13 11:26:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 施情化忆 发表的提问：
我公司有两个项目A和B，目前只是A开工，会计做账直接做了工程施工-合同成本-人工费，没有预设AB项目，那以后B项目做账怎么做？需要工程施工-合同成本-A项目-人工费这样设置吧？
这个最好设置AB项目吧
278楼
2023-03-14 10:41:47
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 孙婷， 发表的提问：
会计交接，要接替别人的工作，我需要那些表
账交接，打印总账明细账。其它在你手上的工作
279楼
2023-03-14 10:54:48
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ usrrt 发表的提问：
建筑施工项目，11月份有预收账款50万；12月份开工程款发票80万，并缴增值税和附加，还有部分费用和工程施工。那么 ，12月末除了结转期间损益、计提工资、折旧，还要做哪些结账工作？
记账完成后，就没有可做的，过账结账出报表即可
280楼
2023-03-14 11:10:34
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usrrt：回复袁老师 袁老师你好:施工上不按月要进行工程结算吗？我想问： 1、11月收到预收款50万，只做：借：银行存款 50万 贷：预收账款 50万 是要做收入还是做工程结算？ 2、12月开发票80万时，是要做收入和确认成本、计提税金吗？
2023-03-14 11:42:21
袁老师：回复usrrt1、都行；2、是的要这样做的
2023-03-14 11:54:46
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小怪兽 发表的提问：
会计一年需要做哪些申报工作？
月申报增值税附加税，季报所得税，年度汇算清缴还有工商年报
281楼
2023-03-14 11:23:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
建筑施工企业每个月成本基本上都计入:工程施工—合同成本—**项目—料（工、费），那每个月底出财务报表时需要将将工程施工—合同成本结转至主营业务成本吗？但当月收入又没确定，成本与收入比率又不配比了？
你好，同学。 不用的，完工的时候才转的。
282楼
2023-03-15 10:09:04
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小鱼儿：回复陈诗晗老师 每个月或季度资产负债表和利润表报表怎么填写了？
2023-03-15 10:33:33
陈诗晗老师：回复小鱼儿工程施工属于存货，填写的
2023-03-15 10:49:06
小鱼儿：回复陈诗晗老师 可是每月要报送报表需填写什么数据了？
2023-03-15 10:59:29
陈诗晗老师：回复小鱼儿什么数据？你那个工程施工就作为存货，直接填写就可以了。
2023-03-15 11:27:01
小鱼儿：回复陈诗晗老师 请问：利润表数据怎么填了？没有确认收入和成本，只有些管理费和财务费用了。
2023-03-15 11:40:23
小鱼儿：回复陈诗晗老师 我错误认为工程施工需每月结转到营业成本了
2023-03-15 11:52:50
陈诗晗老师：回复小鱼儿你按完工进度结转成本收入，为何没数据 借。主营业务成本 工程施工 合同毛利 贷，主营业务收入
2023-03-15 12:09:32
小鱼儿：回复陈诗晗老师 是完工进度因不是每月有结算单了，因此每月不能结转收入和成本了。 请问：工程施工—合同毛利这个科目在利润表中对应哪个科目了？
2023-03-15 12:37:15
陈诗晗老师：回复小鱼儿这个是工程施工，资产负债表的存货。不体现 利润表
2023-03-15 12:58:32
小鱼儿：回复陈诗晗老师 请问：这个分录：借。主营业务成本 工程施工 合同毛利 贷：主营业务收入 那这个分录结转到利润表中 工程施工- 合同毛利 放哪个科目了？
2023-03-15 13:24:16
陈诗晗老师：回复小鱼儿放资产负债表存货，这不放利润表
2023-03-15 13:52:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 淡定 发表的提问：
老师，工程未完工，不能做借：工程结算 贷：工程施工 那么就会有工程施工、工程结算 会有余额，这2个科目应该放在资产负债表的哪个位置？
您好 放在资产负债表存货栏次
283楼
2023-03-15 10:36:06
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Christine 发表的提问：
卖材料，也有施工项目，做账的时候，销售的收入科目是主营业务收入，那么工程的收入用哪个科目？工程的成本是工程施工，那月底需要结转工程毛利吗？具体怎么做账
工程成本发生，和收到工程款 借：工程施工-合同成本 贷：银行存款、原材料等 借：银行存款 贷：工程结算 确认收入成本 借：营业成本 工程施工-合同毛利 贷：营业收入 完工结转 借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同 毛利
284楼
2023-03-15 11:04:40
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
现在税务针对发票管理中，一些发票要求在备注栏写明施工所在地及施工项目，那么房地产中的设计费是否需要写清楚。
您好！设计费可以不用的。
285楼
2023-03-15 11:10:48
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