我只爱学习：回复东老师 但是没有发票 有进项这种 我不知道 进项是多少啊

东老师：回复我只爱学习没有发票可以先计入到预付账款里面

我只爱学习：回复东老师 就是说不计入银行存款 计入预付费用

东老师：回复我只爱学习也计入银行 存款 只是没有发票    借：预付账款  贷：银行存款   等发票来了 再把预付账款冲了。

我只爱学习：回复东老师 是这样的 比如我付款付了1000 现在比如我计入管理费用1000 但是开票万一它开的专票我需要抵扣 成本只有900 但是我12月做了1000 这种怎么处理呢

东老师：回复我只爱学习比如说你在12月份预付了1000  那发票是什么时候回来呢？

我只爱学习：回复东老师 不知道 可能1-2月份 但是对方开的专票 我这边不清楚税率 所以这种我不知道怎么做账 比如我现在按1000入账了 但是发票到时候开的专票只有900 我到时候是不是又要调整 比如我12月发生 1月份来做账 这些晚一个月 也没有什么问题吧

东老师：回复我只爱学习比如说你预付1000元，总的金额没错对吗？那发票来了你按照发票的金额和税额做账不就行了吗

我只爱学习：回复东老师 那我现在预付1000怎么做账 不计费用吗？

东老师：回复我只爱学习你发票没来了 先不做费用，先计入预付账款，等发票来了再吧预付账款冲了

我只爱学习：回复东老师 明白了 比如我现在支付1000 然后就先做 借：预付账款1000 贷：银行存款1000 然后发票到了 总价1000 不含税900 进项税100 我就做 借：管理费用1000 贷：预付账款900 进项税100 这样不平啊

东老师：回复我只爱学习发票来了  借：管理费用900    进项税100    贷：预付账款1000

我只爱学习：回复东老师 额额 好的 谢谢老师 那我这样挂往来 只需要付个银行回单吗

东老师：回复我只爱学习对，附银行回单就行了，你们有付款申请表也可以附着

我只爱学习：回复东老师 我平时没有做预付账款 可以直接挂其他应付款-XX单位吗

东老师：回复我只爱学习最好是记入到预付账款里面

我只爱学习：回复东老师 那老师还有个问题想问 比如我其实是预付的2000 12月收到了1000的发票 1000是专票 也是金额900 进项税100 这样是等另外一张发票来了在做账 还是可以先做账

东老师：回复我只爱学习发票来了一张可以先做账，等收到另外一张发票的时候再做一笔分录

我只爱学习：回复东老师 老师我想问比如我支付的一个通讯设备这种钱 我科目预付账款 必须要挂应付账款吗 不能挂其他应付款吗

东老师：回复我只爱学习如果是你替公司代垫的话，是记入到其他应付款里面的

李老师2：回复jossonli每月按银行对帐单核对、结存现金做现金银行月报表（式三份自存、会计、老板各）格式百度文库时搜自己做好先找会计核对签字会计签空着用说再找老板签（核对帐目业务少出错财会工作互相牵制工作要求）
收入单第三联财会联按理出纳收款、记帐也要交会计入帐出纳收支单证记帐整理好交会计时有些交给会计了；有些单位出纳搞单证移交签收本列明单据张数、金额会计核对无误接收签收（出纳也做收支会计凭证则列明凭证号多少号至多少好、总金额）

欣喜的雪碧：回复宋生老师 那我要怎么样核对啊？拿到银行对账单以后，我要看哪些账去核对呢？

宋生老师：回复欣喜的雪碧您好！你直接对余额是不是对的上，如果对不上，再一笔一笔核对。

Lisa：回复月月老师 能说具体一点吗？

月月老师：回复Lisa你好，就是银行明细账和银行对账单进行对账。

Lisa：回复月月老师 这些是出纳的工作，会计那什么跟出纳对账？

月月老师：回复Lisa你好，银行取现转账，需要会计核对一下。

Lisa：回复月月老师 这个老板签字同意就支付了，没有经过会计的？

月月老师：回复Lisa你好，支付的流程没问题 ，但是会计需要核对账务的。

Lisa：回复月月老师 出纳把钱付出去了，然后在打电子回单给会计做账。

月月老师：回复Lisa你好，会计做账后，也要对账的，这是必须要做的。

Lisa：回复月月老师 怎么个对法

月月老师：回复Lisa你好，银行存款明细账和银行对账单核对。

Lisa：回复月月老师 ？

月月老师：回复Lisa你好，银行存款明细账和银行对账单核对。哪里有问题。

学堂用户zippsj：回复meizi老师 那不需要用会计的科目余额表跟总账与出纳的账核对吗？还是说只是核对一下出纳做的现金日记账和银行存款日记账

meizi老师：回复学堂用户zippsj你好  核对一下出纳做的现金日记账和银行存款日记账     

学堂用户zippsj：回复meizi老师 那不需要用会计的科目余额表跟总账与出纳的账核对吗？

meizi老师：回复学堂用户zippsj 你好    你到时也可以核对下 。   最好是核一下。   

怡然：回复QQ老师 出纳干这个是不是和会计之间的联系更多了，会不会给会计找茬，挑错

QQ老师：回复怡然你好！出纳是会计中最基础岗位之一

怡然：回复QQ老师 我们这个出纳相当厉害，只要是财务出了问题就是让她多打一次回单，还不是专门只打这一张，她还有其他顺带打，她都不愿意，得把责任分的一清二楚。

QQ老师：回复怡然你好，银行的回单原则上是不可以重复打印的，防止重复做账。这是严谨。

怡然：回复QQ老师 他把1号的钱，记到2号了，其实二号已经有了，这个不重新打不行吧

QQ老师：回复怡然你好！银行回单是什么时候的，一笔业务做一次就可以

怡然：回复QQ老师 24号的现金，出纳存银行，回单却写的23日的日期

QQ老师：回复怡然你好！存现金银行也给他盖章吗？

怡然：回复QQ老师 能

怡然：回复QQ老师

QQ老师：回复怡然你好！这是机打单据上边银行章时间是那一天的？

怡然：回复QQ老师 3.23 但是钱是3.24的

QQ老师：回复怡然你好！是24号存的？这是银行错误可以重新打印单据

莹莹：回复QQ老师 我们这边逐日逐笔的登记，怎么对呢

QQ老师：回复莹莹你好！打出银行流水和你们的账逐笔核对

莹莹：回复QQ老师 没有账，只有电子回单，直接做凭证

QQ老师：回复莹莹你好！凭证没有登记账本吗？

莹莹：回复QQ老师 凭证有，是对凭证吗

QQ老师：回复莹莹你好，要登记账本，结出余额后再核对

莹莹：回复QQ老师 只有凭证也没有登记过

QQ老师：回复莹莹你好，你没有余额，怎么和银行余额对？

莹莹：回复QQ老师 那我该怎么做呢

QQ老师：回复莹莹你好，把凭证登记银行日记账本儿结出余额来，然后和银行对。

莹莹：回复QQ老师 在财务软件里能查到不

莹莹：回复QQ老师 我用软件做的账，能不能查余额

QQ老师：回复莹莹你好，可以查科目余额表银行的余额。

四维：回复寒池老师 1159627896@qq.com

寒池老师：回复四维您好，已发，请查收，谢谢。

四维：回复寒池老师 收到，填制日期是写月底的日期嘛？

寒池老师：回复四维您好，编制哪一月的调节表就写哪月底日期，谢谢。

果冻：回复玲老师 好的， 谢谢老师

玲老师：回复果冻 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！