大将军BYJZT ：回复文老师 如果是营业外支出，那么需不需要什么证明，我凭证下不用附什么证明吧？报废还要证明吗？

大将军BYJZT ：回复文老师 我也没报道，就是没有卖出残值

大将军BYJZT ：回复文老师 更正，报废

文老师：回复大将军BYJZT 您好，一般固定资产报废需要税务局备案的，或者你可以具体和你们税务局核实。

代代童学：回复文老师 工商需要提供什么资料呢 税务需要提供什么资料呢

文老师：回复代代童学您好，一般是需要股东会决议，公司章程修正案，变更申请表，代理人委托书

代代童学：回复文老师 好的 财务方面不要什么报表之类的吗

文老师：回复代代童学不需要的，这个是不用的

代代童学：回复文老师 好的

文老师：回复代代童学OK 有问题欢迎前来咨询

Samuel李正威：回复张乐老师 好的谢谢

张乐老师：回复Samuel李正威不客气，满意请五星好评，谢谢

Samuel李正威：回复张乐老师 好的，麻烦老师发下会计分录

张乐老师：回复Samuel李正威1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

sqya：回复邹老师 那收到对方开具的增值税专用发票，进项税额可以全额抵扣吗？包括出租给对方的税额吗

阿华：回复方老师 不用通过递延收益这个科目吗？请问具体的科目是什么？

方老师：回复阿华不用递延收益科目。 要看你具体支出那个项目，比如用于缴纳社保费，收到稳岗补贴时 借管理费用-社保负数 银行存款

阿华：回复方老师 是指用于抵扣社保费公司缴款部分吗？

方老师：回复阿华是的，用于抵扣社保费公司缴纳部分。

阿华：回复方老师 好的，明白了。谢谢方老师o(^o^)o。

方老师：回复阿华不客气，满意请给老师五星好评哈，谢谢！

思顿乔老师：回复小笔芯审批流程 可以通过金蝶系统 总账会计--财务经理--总监

小笔芯：回复思顿乔老师 线下纸质的单据谁审核签字，可以审核和必须审核是两个概念。总账会计到底要不要审核呢。

思顿乔老师：回复小笔芯你好，必须审核，要签字

思顿乔老师：回复小笔芯票据 不清楚的需要退的 第一道关肯定是总账会计去把关的

思顿乔老师：回复小笔芯到了财务经理这边 不可能那么时间经理去看 报销单据

思顿乔老师：回复小笔芯你们现在用纸质审核？

小笔芯：回复思顿乔老师 我们现在还是有好多员工报销的。电子审核没有采购那个系统。审核好了打款后会计根据凭证做账的时候我们就不审核了，会计就直接记账审核了。

思顿乔老师：回复小笔芯你好，你们是总账会计的吧？

思顿乔老师：回复小笔芯审核好了打款后会计根据凭证做账的时候我们就不审核了，会计就直接记账审核了。 是可以的谢谢

小笔芯：回复思顿乔老师 也就是业务部门提了单据上来先是要总账会计审核然后再到财务经理签字，总监签字是吗？还是总账会计可以不签，因为公司毕竟小，现在业务人员觉得签字人员太多了，我现在刚任职财务经理我也是有点蒙，总账会计呢说他不签了，他就见单做账就行了，所以的单都是我自己审核，我知道他是想归避自己的责任，但是我不知道怎么来说这个事情

思顿乔老师：回复小笔芯还是总账会计可以不签？ 建议还是签字，审核好了，签一下字

朱：回复思顿乔老师 但是我没有较好的建议，您能帮我一下吗

思顿乔老师：回复朱您好。 1：要求对方提供的数据清楚

思顿乔老师：回复朱2：每周提供数据给你。不要到月末提供

朱：回复思顿乔老师 主要还是在产品的问题弄不清楚，我感觉我的责任重大，但也无能为力。

思顿乔老师：回复朱您好。我感觉您的思路没有转变过来

思顿乔老师：回复朱不好意思，多那么一嘴，也不知道您愿不愿意去倾听。毕竟我也不知道您的情况

朱：回复思顿乔老师 您的回答很满意，您是最棒的老师。我也明白您的意思 。谢谢

思顿乔老师：回复朱好的。不客气，祝您学习愉快

2.20：回复月月老师 没有折旧 原值就是净值 账面还有个固定资金科目，怎么处理

月月老师：回复2.20你好，固定资金科目你核算的是什么内容。

2.20：回复月月老师 固定资金和固定资产净值同步

2.20：回复月月老师 固定资金和固定资产净值同步购入固定资产时，结转的固定资金

月月老师：回复2.20你好，使用固定资产清理科目了吗，还是用固定资金科目代替固定资产清理科目。