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采访银行行长提的会计问题
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
如图，这样计提一遍会不会是多此一举。题目没有是计提，为什么不是直接借管理费用-福利费 贷 银行存款
主要是要在应付职工薪酬里统计，这样应付职工薪酬的记录是比较全面的，要不然是不全面的。
211楼
2023-02-21 11:18:19
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暖暖：回复文老师 为什么之前提问中的社保费就没有计提咧
2023-02-21 12:07:30
暖暖：回复文老师 附图
2023-02-21 12:21:27
文老师：回复暖暖是的，目前有很多单位都不计提的，但计提了更全面
2023-02-21 12:49:09
暖暖：回复文老师 那实际操作就是看公司规定要不要求计提，如果不要求不计提也没错是吧
2023-02-21 13:01:33
文老师：回复暖暖是的
2023-02-21 13:29:13
方丽老师
职称：中级会计师
4.95
解题: 0.05w
引用 @ 专一的柠檬 发表的提问：
请问采用民非会计制度核算的民办学校的利息收入和银行手续费计入哪个科目？
您好，记入筹资费用 它相当于企业会计准则的财务费用
212楼
2023-02-21 11:35:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采用借贷记账法,运用会计科目,练习编制会计分录 向银行借入3个月借款120000,存入银行存款户。
采用借贷记账法,运用会计科目,练习编制会计分录 向银行借入3个月借款120000,存入银行存款户。
213楼
2023-02-21 11:59:06
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邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 120000 贷；短期借款 120000
2023-02-21 12:18:04
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小草 发表的提问：
我们公司向上级单位借款，2年期限从19.5.22到21.5.22.一年期贷款利率4.35%上浮15%计算，每年6月作为结算月，支付前一年6月至本年6月借款利息给甲方。我的分录走的借：银行存款，贷：长期借款。我想请问一下利息是从5月份开始先计提第一年每个月的利息吗？
你好，是的，5月开始计提
214楼
2023-02-21 12:11:59
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小草：回复小云老师 借：财务费用-借款利息，贷：应付利息，等第一年的利息支付完了再按上浮15%计提第二年的利息？
2023-02-21 12:39:59
小草：回复小云老师 老师?
2023-02-21 13:04:09
小云老师：回复小草你好，是的，没有错
2023-02-21 13:27:33
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 果子 发表的提问：
您有哪些财会行业的问题,向会计
请清晰描述你的问题
215楼
2023-02-22 11:51:43
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 没有假如 发表的提问：
企业在2018年3月有笔银行存款对不上，当时的会计直接借：以前年度损益 2394，贷：银行存款 2394，莫名其妙就让银行账对上了。我才装订凭证，发现问题，问题是3月有笔用银行存款付的顺丰快递费2394，做漏了，现在都已经2019年，这样的问题怎么处理啊？
他的处理是对的 他这就是调整的之前后费用啊
216楼
2023-02-22 11:57:28
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没有假如：回复陈诗晗老师 不是很懂也，2018.3月并没有看见做支付那笔顺丰快递的分录，后面直接调到以前年度损益？
2023-02-22 12:14:35
陈诗晗老师：回复没有假如以前年度损益就是你之前年度的费用。 因为跨年了用这个科目 替代
2023-02-22 12:29:10
没有假如：回复陈诗晗老师 主要是老师，我没有看见支付2394款项的银行回单以及发票，我怕后面查到起，说是我的问题
2023-02-22 12:53:40
没有假如：回复陈诗晗老师 但是我说了的啊，这笔费用就是2018.3月做漏的账，我感觉不存在以前年度损益啊
2023-02-22 13:21:32
陈诗晗老师：回复没有假如你好，同学。 当时人家调整的时候是按差错更正调整了。 现在你19年发现，调整就是用当时的分录。 也就是现在来看，当时的分录并没有错。
2023-02-22 13:40:04
没有假如：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-02-22 14:02:15
陈诗晗老师：回复没有假如不客气，祝你工作愉快
2023-02-22 14:12:30
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，我们18.19年的回单也打印不出来了。银行账按之前老会计的记账方式对不起来，也不能附流水，没有银行回单，问题会不会很大。
你好！差额大不大？记录待处理财产损益挂起来
217楼
2023-02-22 12:11:59
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月半弯：回复QQ老师 因为有些天然气从公户里打的，没开票，一年差200多万吧。预付款没有体现。还有老会计都是见票入账，没写预付，预收。也没附回单。
2023-02-22 12:28:36
QQ老师：回复月半弯您好，如果能确定的话，可以确认无票收入，把帐补回来
2023-02-22 12:38:42
月半弯：回复QQ老师 老师，是打出的款项，天然气是我们的成本，就是当时成本太高，就没要票。
2023-02-22 12:57:56
QQ老师：回复月半弯你好，发票还能索取到吗？
2023-02-22 13:23:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
老师我想问如何在银行账多钱的情况下，在主管会计不知道的情况下和她的银行账平衡
你好，如果你有发现不一致，可以提醒进行相应的处理
218楼
2023-02-23 10:49:03
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昏睡的树叶：回复邹老师 我们公司是pos 机，多出的钱起多记的账，也就是说当时账面多入了几十元，可是银行没有
2023-02-23 11:12:53
昏睡的树叶：回复邹老师 比如今天会计给我对银行日记账500，可是银行账是510多出来的10块如何在不做凭证情况下做的和银行日记账500一致呢
2023-02-23 11:34:38
昏睡的树叶：回复邹老师 老师回答一下谢谢
2023-02-23 11:47:16
邹老师：回复昏睡的树叶你好，你可以按500计入银行存款日记账
2023-02-23 12:03:32
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ purjasmine 发表的提问：
老师，您好！我发现我们公司以前有2个月的会计账和银行账没对上，请问怎么处理？谢谢！
要找出原因 才可以修改哦
219楼
2023-02-23 11:03:26
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purjasmine：回复李老师 老师，您好！我查了下，就是有2笔费用（金额不大，几百块钱）是通过公司银行账户支付的，但是之前的会计做的借费用贷其他应付款-老板，没有通过银行存款，请问我该怎么调整，是把之前的红冲然后做笔通过银行存款的吗？谢谢！
2023-02-23 11:23:45
李老师：回复purjasmine是的 就是你那样处理，处理时候摘要写更正多少号凭证
2023-02-23 11:48:22
purjasmine：回复李老师 老师，您好！那财务报表怎么处理，都已经报送税局了呀？谢谢！
2023-02-23 12:01:52
李老师：回复purjasmine这个影响不大 没有涉及损益
2023-02-23 12:17:12
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 憨憨 发表的提问：
1. 3月4日，采购员林达到广州采购材料，开立临时采购账户，委托银行将30 000元汇往采购地广州工商银行。完成会计分录。 2. 3月9日，采购员林达回厂，采购发票上列明购进材料价款16 000元，增值税额2 720元，共计18 720元，材料验收入库。完成会计分录。 3. 3月10日，将在广州工商银行的外埠存款清户，收到银行收账通知，外埠存款余额11 280元收妥入账。完成会计分录。 4. 3月15日，企业申请办理银行汇票，将银行存款66 000元转为银行汇票存款。完成会计分录。 5. 3月17日，采用银行汇票结算方式购进材料，价款45 000元，增值税7 650元，共计52 650元，材料验收入库。完成会计分录。 6 3月20日，银行将多余款项13 350元退回，收妥入账。完成会计分录。 7. 3月27日，企业将银行存款50 000元存入信用卡。完成会计分录。 8 3月28日，用信用卡支付业务招待费5 000元。完成会计分录。
借 银行存款-专户 贷 银行存款-基本户 30000 借 原材料 16000 应交税费 2720 贷 银行存款 专户 18420 借 银行存款 11280 贷 其他货币资金 11280 借 应付票据 66000 贷 其他货币资金 66000 借 原材料 45000 应交税费 7650 贷 应付票据 52650 借 银行存款 13350 贷 应付票据 13350 借 其他应收款 50000 贷 银行存款 50000 借 销售费用 5000 贷 其他应收款 5000
220楼
2023-02-23 11:20:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 青柠吖 发表的提问：
先请教一个问题：从银行转出一笔10万元的货款给对方，对方尚未开票，有银行回单做附件，请问怎么做会计分录呢
你好，借；预付账款10万，贷；银行存款 10万
221楼
2023-02-23 11:45:30
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青柠吖：回复邹老师 借；预付账款10万 贷；银行存款 10万 老师：如果下月拿10万元的票来，如何做账呢
2023-02-23 12:02:13
邹老师：回复青柠吖你好，取得发票 借；库存商品等科目，贷；预付账款 10万
2023-02-23 12:29:09
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 雅玲儿 发表的提问：
我们开票没有写支行名称，长沙银行星沙支行，直接写的长沙银行，这个有影响吗
你好，对方大款会使用这个账号吗
222楼
2023-02-23 12:08:59
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雅玲儿：回复王晶老师 之前一两年都是这么开的，没有影响过回款问题，这一次说这么开，付不了款
2023-02-23 12:29:12
王晶老师：回复雅玲儿可能是没找到支行，。在给他们补一份，付款信息
2023-02-23 12:55:40
雅玲儿：回复王晶老师 如果我把金税盘的开票信息的开户行“长沙银行”改成“长沙银行星沙支行”，对之前开的票以及后续开票有影响不？
2023-02-23 13:11:01
王晶老师：回复雅玲儿不影响的呢，没事的呢
2023-02-23 13:28:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ .., 发表的提问：
采不采用银行本票结算方式购买东西，会对会计分录有什么影响
你好  可以的。     “银行本票在其他货币资金科目下核算  比如 ：借库存商品进项税  贷 其他货币资金  
223楼
2023-02-24 10:39:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ????欢 发表的提问：
老师 我们这边会计做银行账根据单子来做然后单子没打回来就不做 比如11月份的单子12月才打回来才做进去 这没事吗？
你好，需要根据银行对账单核对的，需要分清所属期的
224楼
2023-02-24 11:00:21
全部回复
????欢：回复邹老师 是要哪个月的就必须做到哪个月去吗？这边没有银行对账单给我，然后她们都是跟出纳那边登记的对的，出纳也根据打回来的单子做。
2023-02-24 11:22:22
邹老师：回复????欢是的 对账单是需要自己去银行打印就可以了
2023-02-24 11:41:10
????欢：回复邹老师 那像现在我们这种情况 她们之前都是这样做的 万一查起来有事吗？还有银行对账单是不也一定要有然后装在凭证里的？
2023-02-24 12:06:39
邹老师：回复????欢你好，会存在账实不符的情形 需要的
2023-02-24 12:18:50
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采用借贷记账法,运用会计科目,练习编制会计分录 向银行借入3个月借款120000元，存入银行存款户
采用借贷记账法,运用会计科目,练习编制会计分录 向银行借入3个月借款120000元，存入银行存款户。
225楼
2023-02-24 11:25:37
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借银行存款120000 贷短期借款120000
2023-02-24 11:43:32
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