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营业税企业会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业所得税预缴会计分录怎么做？
借；所得税费用 贷；应交税费-企业所得税
61楼
2022-12-23 14:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 明天你好！ 发表的提问：
缴纳企业增值税怎么做会计分录？
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
62楼
2022-12-24 13:08:01
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明天你好！：回复邹老师 那可不可以做借：应交税费-应交增值税销项税，贷：银行存款？
2022-12-24 13:22:11
邹老师：回复明天你好！你好，不可以的，销项税额是在确认收入的时候计入贷方的明细
2022-12-24 13:50:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
缴纳企业所得税怎么做会计分录
你好！借应交税费-应交所得税 贷银行存款
63楼
2022-12-24 13:31:12
全部回复
囡囡：回复宋生老师 残疾人就业保障金怎么做会计分录
2022-12-24 13:49:31
宋生老师：回复囡囡你好！借管理费用-残保金 贷现金等
2022-12-24 14:02:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 一一 发表的提问：
企业所得税减免怎么做会计分录
你好，按减免之后的实际需要缴纳的所得税税款做计提，扣缴分录就是了
64楼
2022-12-24 13:37:30
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一一：回复邹老师 计提时：借：所得税 贷：应交税金-企业所得税 扣缴时：借：应交税金-企业所得税 贷：银行存款
2022-12-24 13:56:55
邹老师：回复一一你好，是的 计提扣缴都是按实际需要缴纳的税款金额，而不是没有减免之前的金额
2022-12-24 14:14:01
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问：
季度企业所得税怎么做会计分录
借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
65楼
2022-12-24 13:48:25
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欧阳131 发表的提问：
请问小规模企业计提企业所得税时会计分录怎么做？
你好 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税
66楼
2022-12-24 14:09:00
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欧阳131：回复meizi老师 在小企业申报表里没有列应交税费-应交企业所得税这个科目，能记在其他应交款里吗？
2022-12-24 14:40:56
meizi老师：回复欧阳131你好 是的 如果你们没有的话 计入这个科目去 正常现在是没有其他应交款了。 是计入应交税费才对的。
2022-12-24 15:10:01
欧阳131：回复meizi老师 是不是应交税金的科目都改成应交税费了？请问老师计提主营业务税金及附加时的分录怎么做？
2022-12-24 15:26:17
meizi老师：回复欧阳131嗯是的 借税金及附加贷应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加或者地方教育附加
2022-12-24 15:54:36
欧阳131：回复meizi老师 还有是不是开票时做分录:借:应收账款 贷:应交税费-应交增值税这个地方也不能写应交税金了？
2022-12-24 16:06:27
meizi老师：回复欧阳131你好 是的 正常是的 因为 一般是应交税费核算的
2022-12-24 16:29:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 从容的西装 发表的提问：
企业支付印花税会计分录怎么做？
借税金及附加 贷应交税费，借应交税费 贷银行
67楼
2022-12-25 13:07:27
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从容的西装：回复maize老师 直接缴纳了，当月还要计提吗？
2022-12-25 13:24:57
maize老师：回复从容的西装这个需要先计提下面，这个实务中
2022-12-25 13:39:03
从容的西装：回复maize老师 嗯嗯
2022-12-25 14:08:44
maize老师：回复从容的西装好的，我先回复别的学员了
2022-12-25 14:28:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Nancy 发表的提问：
记入营业外收入的财政补贴免征企业所得税 怎样做会计分录
你好 借银行存款贷营业外收入 就这样做
68楼
2022-12-25 13:22:03
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 高兴的猫咪 发表的提问：
小规模餐营业的增值税会计分录怎么做
借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 借 应交税费 贷 银行存款
69楼
2022-12-25 13:51:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 张小娟 发表的提问：
老师，小规模预缴增值税，企业所得税，个人所得税，营业税金及附加怎么做会计分录？

借；应交税费-增值税，企业所得税，个人所得税  贷；银行存款

70楼
2022-12-25 14:05:59
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花卷
职称：
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 积极的电话 发表的提问：
老师营业账本印花税会计分录要怎么做？
您好！ 借方：管理费用——印花税 贷方：现金.银行存款
71楼
2022-12-26 13:38:10
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 幽兰静 发表的提问：
去年分录做错了 借 主营业务成本 应交增值是税进项 贷银行 小企业会计准则 正确的应该是借 主营业务成本 贷银行 现在怎么调，分录怎么做
那你意思是你们有进项税 但是你在去年做了进项是吗？？
72楼
2022-12-26 13:48:15
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幽兰静：回复马老师 正确的分录不要进项
2022-12-26 13:59:07
幽兰静：回复马老师 现在怎么调整账
2022-12-26 14:16:43
马老师：回复幽兰静那你就要调整 借一年年度损益调整 贷进项 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整
2022-12-26 14:33:14
幽兰静：回复马老师 好的谢谢老师
2022-12-26 14:54:44
马老师：回复幽兰静不客气的 麻烦给老师五星好评，谢谢！
2022-12-26 15:23:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 铅笔头 发表的提问：
企业在筹建期间，交纳印花税计入管理费用——开办费， 企业在营业期间，如需要交纳印花税，会计分录怎么做。
1.可以的 2.借税金及附加贷银行存款
73楼
2022-12-26 14:02:59
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Amay 发表的提问：
企业所得税计提多了，会计分录怎么做
你好 借 所得税费用 负数 贷 应交税费 负数
74楼
2022-12-27 13:08:09
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 不过不改名 发表的提问：
企业分红的会计分录怎么做
你好 借利润分配-应付股利 贷应付股利 借应付股利 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
75楼
2022-12-27 13:17:55
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不过不改名：回复meizi老师 您好 利润分配-应付股利 和 利润分配-未分配利润什么关系 这俩个科目需要相互结转吗
2022-12-27 13:34:04
meizi老师：回复不过不改名你好 都是不同的明细科目 ；批准发放股利时： 借：利润分配—应付现金股利 贷：应付股利 实际发放时： 借：应付股利 贷：银行存款 结转： 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—应付现金股利
2022-12-27 13:59:34
不过不改名：回复meizi老师 最后结转时是一年一结转还是分红当月需要结转呢
2022-12-27 14:17:07
meizi老师：回复不过不改名你好 一般分红是年末分的 。 年末做
2022-12-27 14:28:07
不过不改名：回复meizi老师 我们公司每月都有分红 那就是分红完不用做 等年末时一起做一次就可以了对吗 做完结转分红在结转损益 在结转本年利润余额 是这个顺序吗
2022-12-27 14:42:08
meizi老师：回复不过不改名你好 那你就要每月做分红分录 到时记得缴纳个税的。 是的
2022-12-27 15:06:57
不过不改名：回复meizi老师 好的 谢谢老师
2022-12-27 15:33:04
meizi老师：回复不过不改名不客气 帮到你就好
2022-12-27 16:00:44
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