刘艳红老师：回复陶醉的戒指在“发票管理”——“红字发票管理”——增值税专票红字信息下载界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。 在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中，上方导航栏“负数”——“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整，打印发票。 如果是普票需要红冲则比较简单了，直接在“发票管理”——“发票填开”——“增值税普票填开”中，上方导航栏“负数”——“手工开具”，录入原发票信息，然后开具红票即可。

王艳：回复宋生老师 摘要应该怎么写？由于是税局代开的发票，红字发票税局收走了，我这没留底，是否补个说明就行了？

宋生老师：回复王艳您好！你应该要复印才行啊。 红字冲减X月x日XX凭证。

王艳：回复宋生老师 那没有复印怎么办？还好时间了，还得再去税局吗，不一定会给我找

宋生老师：回复王艳你好！那你直接红字冲减之前的凭证算了

王尚智：回复李老师 请教老师，发票冲红的凭证如何做？

李老师：回复王尚智就在软件做红字一摸一样的分录就可以了

王尚智：回复李老师 老师好，发票冲红的凭证怎么做？

李老师：回复王尚智就是跟你原来的分录一样的 是什么的就正常做 只是改诚红字了

马老师：回复小卡啦米分录是和以前的一样的，只是数字是负数，申报的时候在附表二进项转出里填写负数进项税额就可以了。如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！

小卡啦米：回复马老师 7月购进固定资产，（认证并抵扣了的）分录如下 借：固定资产5000 进项税额800 贷：应付账款5800 8月作废这这张发票，分录如下 借：固定资产-5000 贷：应付账款～5800 进项转出-800 这两个金额这么写，不平的，我哪没对

马老师：回复小卡啦米贷应付账款–5800.贷进项转出800

马老师：回复小卡啦米应付在冲的时候是负数同学，不再是正数。如果解答了你的疑问请给老师五星好评！

小卡啦米：回复马老师 这两个科目金额分别是好多，才能保持借贷平衡？

小卡啦米：回复马老师 哦，没看清楚

马老师：回复小卡啦米我给你写了贷方的啊，借方还是借固定资产-5000.

小卡啦米：回复马老师 谢谢老师，进项转出是黑子的嘎

马老师：回复小卡啦米黑子？啥意思？没懂！

小卡啦米：回复马老师 正确分录就是 借：固定资产5000 贷：应付账款-5800 进项转出800 那老师，这进项转出后，应该就不用再向什么科目转了吧

马老师：回复小卡啦米你红冲的完整分录，借固定资产-5000贷应付账款–5800 贷进项转出800这是完整的。再没了。如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！

天天：回复答疑郭老师 老师，您好！月末进项税额转出要结转吗？分录怎么做？

答疑郭老师：回复天天看你们单位了，有的月末有的年末 借应交税费-应交增值税-进项转出贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

菇凉：回复马老师 是的，是这个月11月份开的对方开具17%的发票，而我们也在平台上勾选确认

马老师：回复菇凉为啥开17%的？？？五月一号以后的都是16%

菇凉：回复马老师 对方开错了

马老师：回复菇凉以前的业务后来开票还是现在的业务现在开票？？？

菇凉：回复马老师 现在的业务现在开票

马老师：回复菇凉那就联系对方重新开！

菇凉：回复马老师 不红冲的情况下会有什么影响吗？

马老师：回复菇凉票开错了，虚开。你多抵扣了这个点的

菇凉：回复马老师 那在填写增值税纳税申报表上有影响？

马老师：回复菇凉后当月的直接就让作废，重新开，话正常申报然后来红票在负数申报

王培娟：回复maize老师 会不会存在销售方不经过购买方直接红冲作废？

maize老师：回复王培娟这个开不了，要是对方认证话，要是对方没有认证估计是可以开成功的，我看学员反馈红字信息表，会提示购买方已经认证开不成功？