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一般纳税人需要请会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 个性的美女 发表的提问：
一般纳税人当月进项税大于销项税，不需要缴纳增值税，是否还需要做结转增值税的会计分录操作。
您好 一般纳税人当月进项税大于销项税，不需要缴纳增值税 进项税额留底 留待下期继续抵扣 不需要做账务处理 要处理的话 可以这样写分录 如果进项大于销项 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税
31楼
2022-12-13 14:29:38
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
一般纳税人 增值税会计分录
按下面这个做结转做账，
32楼
2022-12-13 14:39:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 毛毛虫的春天 发表的提问：
我们年初升的一般纳税人，我不会明白，增值税需要计提吗？分录是什么
需要结转的 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税 如果需要交税
33楼
2022-12-13 15:08:14
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毛毛虫的春天：回复郭老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税，金额是不是销项减进项的差额
2022-12-13 15:33:13
郭老师：回复毛毛虫的春天你好 对的 就是你需要缴纳的增值税
2022-12-13 15:56:02
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ zyy 发表的提问：
请问一般纳税人增值税完整处理分录，需要交税的。
您好，借，应交税费-转出未交增值税，贷，应交税费-未交增值税，借应交税费-未交增值税，借，应交水费-未交增值税 ，贷，库存现金
34楼
2022-12-13 15:20:41
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zyy：回复李霞老师 12月有进项未抵扣，如何做分录结转下年？
2022-12-13 15:38:44
李霞老师：回复zyy简单的话，你就别做分录结转，直接到下一年，因为做多了凭证你后期很容易乱
2022-12-13 15:50:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 能干的美女 发表的提问：
一般纳税人进项已认证 已抵扣，失控，需要进项税转出，会计分录怎么做？
您好 请问收到发票分录怎么写的
35楼
2022-12-13 15:32:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 精明的盼望 发表的提问：
一般纳税人补交上半年税金，进项税科目需要调整吗，会计分录怎么做
您好 请问补缴的什么税金
36楼
2022-12-14 14:25:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Jresh 发表的提问：
一般纳税人简易计税的会计分录
你好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易征收
37楼
2022-12-14 14:33:11
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Jresh：回复宋生老师 月末怎么处理
2022-12-14 14:51:01
宋生老师：回复Jresh你好！这个不需要单独处理。只要缴纳的时候做缴纳的分录就好了。 借应交税费-应交增值税-简易征收 贷银行存款
2022-12-14 15:12:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ zlping 发表的提问：
我想请问一般纳税人报税软件服务费会计分录？
您好！计入管理费用-服务费。
38楼
2022-12-14 14:53:43
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
请建筑会计的一般纳税人做账的分录是什么
借：工程施工——合同成本--材料费用等借：应交税金--增值税 --进项税 贷： 银行等
39楼
2022-12-14 15:07:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
一般纳税人当月销项税额大于进项税额的话，需要做什么样的会计分录
你好，一般纳税人当月销项税额大于进项税额的话，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
40楼
2022-12-14 15:29:58
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨后&柠檬草 发表的提问：
一般纳税人缴纳增值税的会计分录
月未结转，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，缴纳，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
41楼
2022-12-15 15:30:52
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雨后&柠檬草：回复吴月柳 进项和销项月底转不转？
2022-12-15 15:53:29
吴月柳：回复雨后&柠檬草月底不转，年末才转
2022-12-15 16:20:02
雨后&柠檬草：回复吴月柳 年末需要结转哪些科目，除了进项和销项以外，怎么个转发
2022-12-15 16:45:58
吴月柳：回复雨后&柠檬草将本年利润转到未分配利润，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润（亏损用相反分录）
2022-12-15 17:10:42
雨后&柠檬草：回复吴月柳 老师，我说的是应交税金里面
2022-12-15 17:37:56
吴月柳：回复雨后&柠檬草借：应交税费-销项 ，进项转出 贷：应交税费-进项 ，减免税款，转出未交增值税
2022-12-15 17:57:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Helen 发表的提问：
一般纳税人缴纳增值税的会计分录处理是怎么做的，特别是销项-进项的会计分录怎么做。还有后面还需要做什么会计处理等
您好，月底结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-已交税金，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。 下月初交增值税以后，借，应交税费-未交增值税，贷：银行存款。
42楼
2022-12-15 15:41:31
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Helen：回复王雁鸣老师 老师谢谢您的回复，有一点我没看明白，为什么还要贷：应交税费-应交增值税-已交税金呢？@王老师:
2022-12-15 15:54:55
王雁鸣老师：回复Helen您好，不客气，如果应交税费-应交增值税-已交税金科目没有余额，就不用管它，贷它的意思是把它的余额转平。
2022-12-15 16:05:39
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 包儿 发表的提问：
一般纳税人，个人所得税扣费需要计提吗？如需要的话如何做分录
你好，需要计提 计提 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
43楼
2022-12-15 15:51:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 鲤鱼纸鹤 发表的提问：
怎么做会计分录？一般纳税人
收到车的发票 借固定资产 借进项税 贷银行存款 贷其他应付款
44楼
2022-12-15 16:16:59
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鲤鱼纸鹤：回复朴老师 能具体一点不？还是不太懂
2022-12-15 16:43:00
朴老师：回复鲤鱼纸鹤还款的时候 借其他应收款贷银行 委托股东还款 借其他应付款 贷其他应收款
2022-12-15 17:10:55
朴老师：回复鲤鱼纸鹤哪里不懂？你可以说一下，
2022-12-15 17:31:45
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 就是还款的时候的分录能解释一下吗
2022-12-15 17:55:54
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 在还款的时候的其它应收款是每次还款的金额是吗？然后下面的其它应收应付是没有还的钱是吗
2022-12-15 18:08:04
朴老师：回复鲤鱼纸鹤对，就是每次还款的金额。 收到车的发票 借固定资产 借进项税 贷银行存款 贷其他应付款－４Ｓ店 还款的时候 借其他应收款－股东贷银行 委托股东还款 借其他应付款４Ｓ店 贷其他应收款－股东
2022-12-15 18:35:12
鲤鱼纸鹤：回复朴老师 明白了谢谢 ，
2022-12-15 18:53:06
朴老师：回复鲤鱼纸鹤不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2022-12-15 19:18:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计 发表的提问：
关于一般纳税人企业所得税申报的问题 会计分录怎么做？需要月报吗
你好！借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 季度申报
45楼
2022-12-15 16:29:58
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