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商贸企业出口退税会计处理
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问:
商贸企业与生产企业出口进项税额转出计算方法
借:主营业务成本贷:应交税费
241楼
2023-03-05 12:44:22
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仁木老师
职称:中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.87
解题: 0.03w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问:
无进出口权的商贸企业,生产企业可以委托有进出口权的外贸企业或生产企业出口商品吗
这样做的是可以的。
242楼
2023-03-05 13:12:26
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小婧老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 郭郭 发表的提问:
外贸企业出口商品有部分产品是不退税,这怎么申报
同学您好,如果是因为无法取得专用发票而不能申请退税的话,就不需要通过申报系统进行退税申报。 希望能帮到你~
243楼
2023-03-05 13:31:24
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郭郭:回复小婧老师 是已经出口退税,这个报关单中有部分不退税,这部分产品怎么申报
2023-03-05 13:54:07
小婧老师:回复郭郭报关单中如果这部分是属于免税的货物,不需要进行出口免税申报,在增值税纳税申报时填写免税销售额。
2023-03-05 14:21:48
三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ feeling 发表的提问:
你好 老师 想问下我们是外贸企业 第一次出口退税 ,税局说要下企业,那您知道税局一般会问什么问题吗?
一般看下办公环境,看下账务处理是否规范
244楼
2023-03-05 13:39:48
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feeling:回复三宝老师 查账本吗?
2023-03-05 14:03:27
三宝老师:回复feeling一般情况下是要看你相应账簿的:应收账款、存货、主营业务收入、主营业务成本
2023-03-05 14:27:07
feeling:回复三宝老师 好的 谢谢老师
2023-03-05 14:48:11
三宝老师:回复feeling不客气,祝你工作愉快,满意请五星好评
2023-03-05 14:59:40
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阳光叶子 发表的提问:
生产出口退税的企业,税负的算法和商贸一样吗,他们不生产
您好,不一样的,如不生产的话,是一样的。
245楼
2023-03-05 14:03:00
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阳光叶子:回复王雁鸣老师 我们属于购买销售型,平时会存在内销和外销,那我这个税负是按照什么行业的呢,商贸业吗?我看他们之前一般很少交税,都是出口退税抵扣了增值税,那我全年的增值税我看达标没得是看抵扣后的增值税合计,还是抵扣前的增值税呢
2023-03-05 14:26:06
王雁鸣老师:回复阳光叶子您好,按商贸业。要看抵扣后的增值税。
2023-03-05 14:50:56
阳光叶子:回复王雁鸣老师 好的,谢谢老师
2023-03-05 15:03:16
王雁鸣老师:回复阳光叶子您好,不客气。
2023-03-05 15:20:11
海棠老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 小蜗牛 发表的提问:
外贸企业办理出口退税业务,需要提交哪些资料?在哪里提交?
你好,同学 出口退税联,采购合同/发票,回款水单,申报要素,销售合同/发票,正本提单,装箱单,报关单
246楼
2023-03-06 10:41:23
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海棠老师:回复小蜗牛在单一窗口或者在电子税务局按照退税流程操作就可以了。退税资料按照主管税务机关的要求,可能需要寄送到进出口退税处
2023-03-06 11:00:25
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Y-LIAN 发表的提问:
外贸企业,首笔出口退税,发给供应商的函调大概是什么内容,需要供应商做什么
您好,主要是核对您这笔货的发货时间签收人,物流运输情况,需要您填个表,然后您把具体的内容和供应商统一口径,他回复他们税务局的时候也一样回复
247楼
2023-03-06 11:11:15
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思顿乔老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ lily 发表的提问:
出口退税老企业,下载新版本的出口退税软件,没有企业扩展信息,怎么处理
您好,是不是下错了软件了?
248楼
2023-03-06 11:34:19
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lily:回复思顿乔老师 没有,在出口退税网下的
2023-03-06 11:56:37
思顿乔老师:回复lily您好,下载的是离线版出口退税申报系统么?
2023-03-06 12:17:22
lily:回复思顿乔老师 是的,离线版的外贸企业的
2023-03-06 12:42:23
思顿乔老师:回复lily您好,您可以采用安装包形式下次下载一下
2023-03-06 13:07:06
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 然然 发表的提问:
出口退税商贸企业上个月我给美国一个企业开的发票是30000万人民币开票时的汇率是7.035,折美元4264.39美元。这个月美国公司给我打款,他是会给我打款是给我打4264.39美元呢?还是?
您好,应该是按报关单的美元金额开票和付款
249楼
2023-03-06 12:02:58
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薛老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 邓慧堂 发表的提问:
外贸出口企业和生产出口企业免抵退税有什么区别?
你好! 最基本的而言,外贸企业适用的是出口免、退税,而生产企业适用的是免、抵、退税系统。 这样两套系统的明显差异是后者有抵税环节,前者则没有。
250楼
2023-03-07 11:06:13
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ k1 发表的提问:
我们是准备成立外贸出口企业,做箱包的,现在老板叫我办理退税的业务,我们是什么都没有做的,我现在应该怎么处理呢?
您好,那您需要在注册对时候,营业执照需要有进出口业务,产品的经营范围,然后正常银行开户(人民币和外币账户),办理税务登记,然后到商务局办理对外贸易经营者备案登记表,,再到海关办理海关登记,电子口岸中心办理电子口岸
251楼
2023-03-07 11:14:20
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 颖儿 发表的提问:
商贸公司出口退税金额是如何计算
你好 退税时以购进出口货物的增值税专用发票注明的金额作为计税依据,乘以出口退税率计算
252楼
2023-03-07 11:40:11
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颖儿:回复老江老师 我们在国内购进的是不含税24万. 那就是直接用24万乘以退税率,那我们销售国外如果是30万,这30万直接在国内正常交增值税是这样吗
2023-03-07 11:53:01
老江老师:回复颖儿是的 内销,按正常交纳增值税 外销,退购进的进项税
2023-03-07 12:14:30
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 活泼的黄蜂 发表的提问:
外贸出口企业双币记账如何处理
做记账凭证和出报表时都以人民币为本位币,美元款只记在摘要里并记在美元账上即可。
253楼
2023-03-07 11:59:59
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问:
咨询一下外贸企业出口退税业务,出口退税信息填完带不出来退税额怎么回事
你认证进项的时候怎么选择的
254楼
2023-03-08 11:21:17
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ M 发表的提问:
外贸企业,最近几月无业务,但未在出口退税申报系统中做0申报,会影响以后业务的出口退税吗
有可能会的,去大厅补报吧
255楼
2023-03-08 11:35:43
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M:回复袁老师 补报所有月份的吗,还是只补报本月的?
2023-03-08 12:18:21
M:回复袁老师 0申报需要在出口退税申报系统上操作保存资料包,然后到税务吗?
2023-03-08 12:34:19
袁老师:回复M都要补的                   
2023-03-08 12:49:55
M:回复袁老师 是直接去大厅补还是要先在软件上操作?
2023-03-08 13:11:19
袁老师:回复M直接去大厅吧                   
2023-03-08 13:34:44

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