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已有其他会计月份结账或者存货
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 问斜阳 发表的提问：
老师，12月结账跟其他月份结账有什么不一样吗？具体有哪里不一样啊？会计分录怎么写啊？
你好，（1）结转各项收入  借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入  贷：本年利润  （2）期间费用的结转  借：本年利润  贷：管理费用、销售费用、财务费用  （3）成本支出的结转  借：本年利润  贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出  （4）税金的结转 借：本年利润  贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
16楼
2022-10-11 09:12:40
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问斜阳：回复紫藤老师 谢谢老师
2022-10-11 09:39:08
紫藤老师：回复问斜阳不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   
2022-10-11 10:04:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 温澜潮生。 发表的提问：
为放置存货产生的租金计入采购成本还是加工成本或者是其他成本？
您好 放置存货达到必要下一生产阶段产生的租金计入采购成本
17楼
2022-10-11 10:22:26
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温澜潮生。：回复bamboo老师 生产过程中发生的费用也是采购成本吗
2022-10-11 10:52:04
bamboo老师：回复温澜潮生。生产过程中发生的支出计入生产成本科目
2022-10-11 11:17:19
温澜潮生。：回复bamboo老师 放置存货也是生产过程中的，那究竟是采购成本还是生产成本
2022-10-11 11:31:01
bamboo老师：回复温澜潮生。放置存货是生产过程中 计入生产成本
2022-10-11 11:54:35
温澜潮生。：回复bamboo老师 那到底计入什么？不是采购成本吗
2022-10-11 12:22:08
bamboo老师：回复温澜潮生。存货已经入库了 不需要计入采购成本了 采购成本是指入库前发生的
2022-10-11 12:38:03
温澜潮生。：回复bamboo老师 就是说入库后的存货为达到必要下一生产阶段产生的成本都计入生产成本？
2022-10-11 13:01:14
bamboo老师：回复温澜潮生。是的 可以这样理解 入库前的 计入采购成本
2022-10-11 13:25:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ Celeste 发表的提问：
淘宝刷单业务的会计分录可以做借其他应付款，贷银行存款 吗？如果这样做的话其他应付款是不是会越来越多？这样的话可以有什么操作把这个结平吗？或者有其他的账务处理办法吗？
你好，这个是需要做刷单的内账还是外账的账务处理
18楼
2022-10-11 11:46:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ Celeste 发表的提问：
淘宝刷单业务的会计分录可以做借其他应付款，贷银行存款 吗？如果这样做的话其他应付款是不是会越来越多？这样的话可以有什么操作把这个结平吗？或者有其他的账务处理办法吗？
你好，这个是需要做刷单的内账还是外账的账务处理
19楼
2022-10-11 13:08:35
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
您好，其他应收或者其他应付款的二级科目能够是供货商或者客户吗？
你好 可以的 可以是客户或者个人或者供应商的 按你实际业务涉及的来做明细即可
20楼
2022-10-11 14:24:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.74w
引用 @ 舍得 发表的提问：
季报中执行企业会计制度的企业，所有者权益（或股东权益）增减变动表，本年数指的是累计数吗
所有者权益变动表“本年金额”栏内各项数字一般应根据“实收资本（或股本）”、“资本公积”、“盈余公积”、“利润分配”、“库存股”、“以前年度损益调整”科目的发生额分析填列。
21楼
2022-10-12 07:53:08
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舍得：回复朴老师 发生额指季度还是累计发生额
2022-10-12 08:21:38
舍得：回复朴老师 比如6月指1一6，还是4一6
2022-10-12 08:32:00
朴老师：回复舍得你是季报的话就是本季度的
2022-10-12 08:56:34
舍得：回复朴老师 如果填本季的，实收资本年末余额与资产负债表中实收资本不一致了
2022-10-12 09:18:10
朴老师：回复舍得你填写累计数据吧
2022-10-12 09:44:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
1月份发货运费3月份才出来 银行卡3月份已转账结清 怎么做会计分录呢
你发生运费可以直接做借销售费用 贷其他应付款 ，付款就做借其他应付款贷银行就可以
22楼
2022-10-12 07:59:42
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 美一天 发表的提问：
报税或者其他业务用会计证书吗？
不需要会计证书的，但是在税务局登记时需要专业的财务人员
23楼
2022-10-12 08:11:14
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美一天：回复轶尘老师 好的，谢谢
2022-10-12 08:40:30
轶尘老师：回复美一天不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-10-12 08:52:21
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 刘洪岩 发表的提问：
12月份结账与其他月份有什么不同吗？
都一样，就是月末结转损益后要把本年利润结转到未分配利润！
24楼
2022-10-12 08:18:00
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.45w
引用 @ 小荷 发表的提问：
企业结转存货销售成本时，对于已计提存货跌价准备的存货，应借记“存货跌价准备”，贷记“主营业务成本”或“其他业务成本”等科目存货跌价准备分录全套是什么
借：其产减值损失 贷：存货跌价准备 结转时 借：主营业务成本 存货跌价准备 贷“库存商品”
25楼
2022-10-13 10:29:42
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小荷：回复暖暖老师 那题目为什么是贷方主营业务成本
2022-10-13 10:55:33
暖暖老师：回复小荷销售时是借方才对的
2022-10-13 11:21:21
小荷：回复暖暖老师 这道判断题对错？有点没明白您的意思
2022-10-13 11:48:02
暖暖老师：回复小荷这判断题是错误的
2022-10-13 11:59:20
小荷：回复暖暖老师 学堂答案是正确的。在存货那章的判断题。你看下
2022-10-13 12:24:53
暖暖老师：回复小荷这题目是对的，我写的是合并分录，这个分开写的
2022-10-13 12:36:25
小荷：回复暖暖老师 不明白
2022-10-13 13:03:14
暖暖老师：回复小荷借：存货跌价 贷主营业务成本
2022-10-13 13:26:53
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一直在线 发表的提问：
老师我想问下 3月份工资忘记计提了 已经结过账了 可以放在4月补计提吗 有什么影响？或者我应该怎么做呢
你好 是的 可以的 只是没计提的话 会影响你当月的报表数据的
26楼
2022-10-13 10:50:54
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一直在线：回复meizi老师 就是4月份的费用会增加 3月会少 但是对全年是没有影响的吧
2022-10-13 11:05:22
meizi老师：回复一直在线你好 是的 是这样理解的
2022-10-13 11:16:49
一直在线：回复meizi老师 老师您好 我还想问下 别个公司给我们开的发票 我们这边没找到(估计弄丢了) 可以以对方拍照过来的作为附件吗 普通发票 我们是小规模纳税人
2022-10-13 11:41:49
meizi老师：回复一直在线你好 是普票的话 让对方给你记账联复印件来做账即可
2022-10-13 11:52:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 绿泡泡 发表的提问：
公司公帐每个月很多笔转出去的款，都写货款。没有发票。可以做账：借其他应收款。 贷银行存款 然后再借现金。 贷其他应收款？或者借现金。 贷其他应付款。 然后借其他应付款。 贷银行存款
不可以的，只需要做一笔预付账款或应付账款分录 借；预付账款或应付账款 贷；银行存款
27楼
2022-10-13 10:57:57
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绿泡泡：回复邹老师 那如果按往来款做，这样写可以吗？还是往来款必须银行转过去银行转回来
2022-10-13 11:26:35
邹老师：回复绿泡泡可以的 但是一般是银行收款，以后退回也是银行存款，而不是现金的
2022-10-13 11:51:09
绿泡泡：回复邹老师 是不是如果借现金给对方，是不是要写欠款做凭证呢。就是说其他应收款这笔不对，其他应付款可以这样做
2022-10-13 12:01:54
邹老师：回复绿泡泡借入是其他应付款，借出是其他应收款
2022-10-13 12:18:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 兰天白云 发表的提问：
企业结转存货销售成本时，对于已计提存货跌价准备的存货，应借记“存货跌价准备”，贷记“主营业务成本”或“其他业务成本”等科目。（　）A．正确B．错误 老师，这道题怎么是对的呀，不是借记“存货跌价准备”，“主营业务成本”或“其他业务成本”，贷记“库存商品”吗
你好，正常如果没有计提跌价准备是 借；主营业务成本 或其他业务成本 贷；库存商品 计提了就是 借；借；主营业务成本 或其他业务成本 存货跌价准备 贷；库存商品 如果你分为两笔分录就是 借；借；主营业务成本 或其他业务成本 贷；库存商品 借； 存货跌价准备 贷；主营业务成本 或其他业务成本 所以是正确的
28楼
2022-10-18 12:43:37
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 疯狂的草丛 发表的提问：
会计信息系统月末结账处理不了 说未计提折旧或者数据有变动
你好检查下你是不是有未计提的折旧 结转损益没
29楼
2022-10-18 13:10:44
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
微信转账或者支付宝转账都写在其他货币资金吗
是的没错，一般是这样的
30楼
2022-10-18 13:38:45
全部回复
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