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计提月折旧会计分录怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ LL 发表的提问：
月初购进的固定资产50万，未到计提折旧，即没有计提折旧，月中售出30万，亏损了20万，怎么做会计分录呢？
您好！你不如借库存商品50 贷银行存50 然后销售，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 当货物销售
31楼
2022-12-14 15:06:54
全部回复
LL：回复宋生老师 但亏损了20万，那怎么做呢？
2022-12-14 15:36:57
宋生老师：回复LL你好！你成本是50万，收入低于50万。这样就行了。
2022-12-14 15:47:19
LL：回复宋生老师 如果当投资固定资产厂房50万处理，亏损20万的处理方法我想知道怎么做 没有计提折旧
2022-12-14 16:13:29
宋生老师：回复LL你好！那你入账的时候怎么做的分录？
2022-12-14 16:34:12
LL：回复宋生老师 借固定资产：50万，贷：银行存款50万 月中售出，（未到计提折旧）30 万，亏20万
2022-12-14 16:49:56
宋生老师：回复LL您好！一、将要处置的固定资产转入清理分录为 　　借：固定资产清理 　　贷：固定资产 　　二、发生清理费用时： 　　借：固定资产清理 　　贷：银行存款、 　三、处置的收入 　　借：银行存款等相关科目 　　贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税 　　 　　清理净损益 　　借：营业外支出 　　贷：贷：固定资产清理
2022-12-14 17:09:40
LL：回复宋生老师 这个分录做法我也知道 那是不是，借固定资产清理50万，贷：固定资产50万，这样？ 能具体点吗？
2022-12-14 17:25:23
宋生老师：回复LL你好！是的。就是这样。借固定资产清理50万，贷：固定资产50万 这每一步都写了啊。还不够清楚吗？
2022-12-14 17:50:42
LL：回复宋生老师 第二步就是借：固定资产清理：20万，贷：银行存款：20万 第三步：借银行存款30万 万，贷：固定资产清理30万 第四步：借：营业外支出：20万，贷：固定资产清理20万。 这样做吗？
2022-12-14 18:17:58
宋生老师：回复LL您好！不是的。你如果是直接卖，没有其他支出，就不需要第二步了。 第三步需要交税。借银行存款30 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 第四步是没错。但是金额也要20+50-30/1.16
2022-12-14 18:29:42
LL：回复宋生老师 如果不用交税就可以这样做是吗？ 老师你能具体写下给我吗？
2022-12-14 18:58:07
宋生老师：回复LL您好！如果不用交税，就按你说的那样。
2022-12-14 19:18:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 1097542691 发表的提问：
你好，固定资产计提折旧的会计分录，怎么做？
你好 借固定资产贷银行存款 借管理费用等贷累计折旧 按使用部门的固定资产来做部门费用或者成本
32楼
2022-12-14 15:17:38
全部回复
1097542691：回复meizi老师 我们买了3台空调，但是价格不一样，可以做一个会计分录吗？
2022-12-14 15:33:20
meizi老师：回复1097542691你好 建议是分开来做固定资产折旧的
2022-12-14 15:47:10
1097542691：回复meizi老师 那一般的电脑的使用寿命是3年吗？
2022-12-14 16:13:51
meizi老师：回复1097542691嗯 是的 不低于3年来折旧
2022-12-14 16:24:24
1097542691：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 16:44:52
meizi老师：回复1097542691不客气的 满意请给予评价
2022-12-14 17:10:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司10月买了一个电冰箱7390，怎么做分录啊？当月不计提折旧，这次做账应该要计提11.12月折旧啦，这改怎么做分录怎么算啊？
借；固定资产 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；累计折旧 从11月份计提折旧 需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的
33楼
2022-12-14 15:45:54
全部回复
：回复菲童牛宝老师我就是不知道怎么算的才问的
2022-12-14 16:15:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
您好老师，做进固定资产的会计分录怎么写？计提折旧会计分录怎么写？
借；固定资产 贷；银行存款等科目 借；管理费用 贷；累计折旧
34楼
2022-12-14 15:50:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 激昂的导师 发表的提问：
计提折旧会计分录怎么启
您好 借：管理费用 销售费用 制造费用等 贷：累计折旧
35楼
2022-12-15 16:10:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ????Qi~ 发表的提问：
计提折旧，1月份做了两个相同的计提折旧的分录，请问怎么做账务处理？
你好 是记重了吗 可以把多记的红冲了
36楼
2022-12-15 16:31:44
全部回复
????Qi~：回复玲老师 是提重复了，在4月做个负数凭证就可以吗，
2022-12-15 17:00:52
玲老师：回复????Qi~对的，在4月做个负数凭证就可以
2022-12-15 17:27:49
????Qi~：回复玲老师 好的，老师，分摊房租的凭证，后面需要付单据吗？
2022-12-15 17:42:01
玲老师：回复????Qi~你好 附分摊表就可以的
2022-12-15 18:08:50
????Qi~：回复玲老师 谢谢
2022-12-15 18:36:10
玲老师：回复????Qi~不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2022-12-15 18:46:32
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 缓慢的面包 发表的提问：
计提折旧会计分录怎么启
借:管理费用（或者有关成本）贷累计折旧
37楼
2022-12-15 16:47:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌物 发表的提问：
18年5月购入新车，当时未做购入处理和计提折旧，19年3月才做购入处理，4月份进行折旧，怎么做购入分录和计提折旧的分录
借：固定资产--汽车 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等 计提折旧 借：管理费用等--折旧费 贷：累计折旧
38楼
2022-12-18 14:52:28
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 愤怒的麦片 发表的提问：
本月生产用固定资产提取折旧5200元，会计分录怎么做
你好 借制造费用-折旧费贷累计折旧
39楼
2022-12-18 15:18:41
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 桐芯 发表的提问：
老师，我有个固定资产一月份已折旧完 ，现在才发现，2月3月多计提的折旧是怎么处理，会计分录怎么做？
直接做多计提分录的红字分录就是了。 借：管理费用等--折旧费 负数 贷：累计折旧 负数
40楼
2022-12-18 15:47:34
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.56w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
三台电脑17997，怎么计提折旧，是去年6月买的，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？还有一台视频会议平板12635.58，也是去年6月购入，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
41楼
2022-12-18 16:16:41
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 每个月的折旧是多少啊
2022-12-18 16:41:20
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o电子设备按36个月计提，除以36即可
2022-12-18 16:54:23
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 不用考虑净残值吗
2022-12-18 17:14:29
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o不用考虑残值的哈
2022-12-18 17:37:44
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 张英 发表的提问：
固定资产提取折旧的会计分录怎么做
你好！ 借：管理费用/销售费用/制造费用等科目 贷：累计折旧
42楼
2022-12-18 16:32:59
全部回复
张英：回复蒋飞老师 那是什么时候写成借:累计折旧 贷:固定资产
2022-12-18 17:03:49
张英：回复蒋飞老师 还是就不能这样写
2022-12-18 17:28:47
蒋飞老师：回复张英处置固定资产 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
2022-12-18 17:40:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 夏天的微笑 发表的提问：
12月，投影仪报废，原值是7500元。这个会计分录怎么做？计提累计折旧怎么算？
借；累计折旧 固定资产清理 贷；固定资产 借；营业外支出 贷；固定资产清理 累计折旧就是到报废之前累计计提的折旧金额
43楼
2022-12-19 13:44:37
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
固定资产月底计提折旧怎么做分录
借：管理费用 贷：累计折旧
44楼
2022-12-19 13:58:00
全部回复
婷婷：回复赵英老师 在管家婆中，在固定资产模版中计提折旧是下图的分录
2022-12-19 14:21:26
赵英老师：回复婷婷那你看看科目的设置
2022-12-19 14:37:28
婷婷：回复赵英老师 科目设置怎么了
2022-12-19 15:05:43
赵英老师：回复婷婷系统自动生成的是这样的，需要手工改一下
2022-12-19 15:23:33
婷婷：回复赵英老师 改成啥
2022-12-19 15:44:53
赵英老师：回复婷婷贷方不要改，借方改成管理费用
2022-12-19 16:05:22
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.56w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
三台电脑17997，怎么计提折旧，是去年6月买的，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？还有一台视频会议平板12635.58，也是去年6月购入，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
45楼
2022-12-19 14:22:45
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 其实实际上就是借：利润分配 贷：累计折旧是吗
2022-12-19 15:01:16
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o嗯嗯，就是那个意思的哈
2022-12-19 15:18:38
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