巍澜*漫威：回复紫藤老师 老师这个是按月申报的，意思是本期金额是1月，上期金额是12月吗

紫藤老师：回复巍澜*漫威本期金额是1月，上期金额是12月

巍澜*漫威：回复紫藤老师 好的，谢谢老师

紫藤老师：回复巍澜*漫威不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

华丽的沉默：回复陈静老师 现在是19年第一季度 本期数是123三个月的相加 本年累计也是123三个月的对吗？

陈静老师：回复华丽的沉默你好,如果你是季报方式,这样就是对的.

华丽的沉默：回复陈静老师 好的谢谢

陈静老师：回复华丽的沉默你好,不用客气,学习愉快.

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 不是，就这个年度的。3月份新建的账套

陈诗晗老师：回复四月芳菲。那你这里自然没有上期数据了。 都不在同一系统，你这系统都没有上年度 的数据，如何生成

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 不能把这里改成，本年累计数吗？

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 你说这个报表上期是2018年年末数据吗？

陈诗晗老师：回复四月芳菲。这个是根据你选择的准则，自动生成的财务报表。 这里的上期金额是上年度 同期的金额。

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 我再问老师一个问题，资产负债表为什么没有本年利润，本年利润的公式在哪里体现？

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 怎么提现，我出的报表不平

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 就差本年利润，我手填报表会，软件生产就差本年利润数

陈诗晗老师：回复四月芳菲。在未分配利润体现，同学。 未分配利润。 你是否结转损益了

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 结转啦。 哪未分配利润怎么设置公式？谢谢老师

陈诗晗老师：回复四月芳菲。设置公式 ？ 你是什么意思，是自动 生成报表的啊

苹果河马：回复萱萱老师 上期会不会是上年同期的数据

萱萱老师：回复苹果河马你填上年同期的数据也可以

苹果河马：回复萱萱老师 利润表中上年金额是填累计的还是4季度的数据

萱萱老师：回复苹果河马利润表中上年金额是填累计的

苹果河马：回复萱萱老师 老师是填上年累计吗

萱萱老师：回复苹果河马你可以把表样发过来看看啊

苹果河马：回复萱萱老师 就是上图的表样

萱萱老师：回复苹果河马利润表中上年金额是填累计的

阿水老师：回复庐山简单来说就是“本期数”是填写本年的累计数；“上期数”就是上一年同期的累计数。

庐山：回复阿水老师 但是本期金额的公式都是计算这个月的

阿水老师：回复庐山学员你好， 这个公式是各个科目的勾稽关系，你把各个科目都按照累计数调整，公式也是对的喔。 根据《企业会计准则》规定：一般企业利润表分为“本期金额”栏和“上期金额”栏。填写方法如下： （1）“本期金额”栏根据“营业收入”、“营业成本”、“营业税金及附加”、“销售费用”、“管理费用”、“财务费用”、“资产减值损失”、“公允价值变动收益”、“营业外收入”、“营业外支出”、“所得税费用”等损益类科目的发生额分析填列。其中，“营业利润”、“利润总额”、“净利润”项目根据本表中相关项目计算填列。 （2）“上期金额”栏应根据上年该期利润表“本期金额”栏内说列数字填列。如果上年该期利润表规定的各个项目的名称和内容同本期不相一致，应对上年该期利润表个项目的名称和数字按本期的规定进行调整，填入“上期金额”栏。

：回复陈诗晗老师 我这么理解：本期就是今年1月截止到报税期的本年累计，假设现在是7月，那本期金额就是2020年1-6月本年累计，则上年同期就是2019年1-6月本年累计，我的理解对吗

陈诗晗老师：回复利润表的话是按月进行处理，比方说现在是这个三月份，那么你这个本月金额也就是本期金额，就是2020年三月份的金额。然后这个上期金额就是2019年三月份的金额。

charles：回复郭老师 老师我不太明白~

charles：回复郭老师 我家是去年4月份成立，第一季度季报本期就是今年1-3月的发生额，去年同期是21年1-3月发生额呗，那时候我家没成立就不填写呗

郭老师：回复charles对的是的，填写零就可以的。

charles：回复郭老师 那比如下季度我填写报表，季报4-6月的金额，上期金额不应该是4-6月的发生额么？

郭老师：回复charles本期填写的是一到六月份，上期填写的是去年一到六月份。

charles：回复郭老师 还是说这个本期和上期都是当年累计数么？

郭老师：回复charles对的是的是累计的。

→Sky：回复方亮老师 那上期数呢

→Sky：回复方亮老师 还有研发费用要剥离出来填是吧，那管理费用只能差额填是吧

方亮老师：回复→Sky1、填写上年从1月份开始的同期累计数。 2、不能剥离的，管理费用需要填写全额。

→Sky：回复方亮老师 现在是把研发费用独立一个科目了，跟管理费用，销售费用一样 管理费用应该是除掉研发费用填吧，要不利润总额比实际的要少啊

方亮老师：回复→Sky您说的研发费用独立的科目是研发支出科目吗？

→Sky：回复方亮老师 是的

方亮老师：回复→Sky研发支出科目核算发生的研发费用，期末形成无形资产的计入无形资产，没有形成无形资产的计入管理费用，所以不存在剥离的问题，研发支出科目的余额填写到资产负债表里面，不在利润表反映。