王大大大大：回复小洪老师 为啥我问税务局跟我说本月数

小洪老师：回复王大大大大期末数据本月数，但是本质是一个季度数据

王大大大大：回复小洪老师 那现金流量表呢？本月数也是本季度数？

小洪老师：回复王大大大大你好，三张报表都是季度数据

黄对对：回复方亮老师 这样的吗？我现在任职的公司，本期填的当月（季）金额，上期填的上月（季）金额，不知道行不行呢

方亮老师：回复黄对对这样填写是绝对错误的。

黄对对：回复方亮老师 @亮老师:可是前两个季度已经按错的方法申报了，现在怎么处理呢

方亮老师：回复黄对对应该到税务部门撤销之前的申报，然后重新申报。

黄对对：回复方亮老师 @亮老师:好的，谢谢老师的解答

方亮老师：回复黄对对不客气。

水晶：回复宋生老师 老师能分别讲下，企业会计准则和小企业会计准则在利润表，月报和季报的时候，本月金额和本期金额如何填列吗？

宋生老师：回复水晶你好！ 1、季报利润表本期金额 《利润表》中本期金额应当填写损益类科目本期发生额,是本年累计数概念;上期金额应当填写上一年度该期《利润表》的本期金额数据. 因此,本期金额是填1-6月的累计数 本期金额为报告期金额,如为月报就是本月的发生数,如为季报就烛本季报的发生数,如为年报就是本年度的发生数. 上期金额为上年同期金额,如为月报就是上年本月的发生数,如为季报就烛上年本季报的发生数,如为年报就是上年度的发生数. 利润表是按季报填的,所以金额就应该是三个月的数据相加. 比如:二季度就是本期金额 (4月收入3万、5月收入2万、6月收入5万)这里填写:10万元.上期金额就填写一季度的数据. 2、季报利润表本月金额 小规模纳税人季报利润表的本月数,是填一个季度(三个月)的发生额,不是本月数.这是表格设计时没做转换所致.

完善：回复小小刘老师 老师，这个有争议吗，怎么有的说本期是当前累计，上期是去年同期，我也觉得有问题，

小小刘老师：回复完善你好，这个没有争议，要看税款所属期是季度还是年，如果是年，那就该填上年，如果是季度，就该填上个季度数据。

Qin：回复邹老师 嗯，我在上传去年的报表，所以是15年11月，因为是10月才开业的，上传到11月时就不会了。老师我这样理解您看下是否有错，本期11月是填10-11月的数，上期是填0吧

邹老师：回复Qin本期就是11月份的数据，上期就是0

LCH：回复三宝老师 一般企业月报表没有这种情况吗？

LCH：回复三宝老师 月报表的本期和上期分别指什么时候的数？

三宝老师：回复LCH一般月报表应该是本期数，本年累计数，上年同期数，应该不会出现上期金额。你可以把图片上传来看看

筱瑜：回复王晶老师 老师 我在网上查 说是企业会计准则下的本期金额是1-6月的。

王晶老师：回复筱瑜啊，本期啊，4-6月份的所属期，不是的呢

肖玉凤：回复田老师 财务软件上就是显示上期金额，本期金额，你说的是小企业会计准则

田老师：回复肖玉凤什么财务软件?你可通过科目余额表对一下，看看他取的是哪个日期的数

肖玉凤：回复田老师 润嘉财务软件，取数是4月

田老师：回复肖玉凤上期金额取数也是4月吗？

肖玉凤：回复田老师 没有数据，要自已填，所以我才问你

田老师：回复肖玉凤你不用填，因为这个上期数据没有什么用，税局申报要用到的是本年累计，你可修改成本本年累计