静静流淌ゞ＂心旳距离：回复张艳老师 好的，谢谢老师

张艳老师：回复静静流淌ゞ＂心旳距离不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

千寻：回复邹老师 邹老师，怎么补做分录，能给一下答案吗？

邹老师：回复千寻借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整——主营业务成本

千寻：回复邹老师 我做在18年5月里，我做汇算清缴时，是不是按照调整后的的填报表？

邹老师：回复千寻你好，你需要按调整之前的报表数据报送的

美好明天：回复邹老师 如果是亏损如果做分录？

邹老师：回复美好明天你好，亏损就是相反分录啊 借：利润分配—未分配利润，贷：本年利润  

美好明天：回复邹老师 如果是亏损如何做分录，总金额是本年累计数吗？

邹老师：回复美好明天你好，总金额就是本年累计的亏损金额 如果是亏损，结转本年利润的分录是 借：利润分配—未分配利润，贷：本年利润  

春风十里，不如悦己：回复江老师 有收入有损益都结转到本年利润了，然后还用结转到未分配利润吗

江老师：回复春风十里，不如悦己一、有收入有损益类科目时，每月需要结转本期损益，结转至本年利润，就结账了。 二、至于你说的本年利润结转到利润分配科目，一年只结转一次。在12月结转时，做账务处理。 分录是： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 或者是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润

痴情的柜子：回复答疑苏老师 18年的可以补结到现在吗

答疑苏老师：回复痴情的柜子你好 是的 是可以的。

笑当初：回复邹老师 老师：我只是每个月 结转损益到本年利润。那到年末是要怎么处理？

邹老师：回复笑当初借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录

笑当初：回复邹老师 老师：我每个月的操作是：借：本年利润 贷：管理费用 然后第12个月时：结转本年利润：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这样对吗？结转时只结转12月份的数还是整年的数？

邹老师：回复笑当初你好，是的 整年的