首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计月末如何结转本年利润
分享
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
哪些科目月末年末都需要结转，如何写会计分录
利润表上的所有科目都要结转，收入类月末借：收入类科目贷：本年利润 成本费用类科目借：本年利润贷：成本 费用类科目 年末看本年利润余额方向再结转入未分配利润
271楼
2023-03-13 12:07:20
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.65w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
272楼
2023-03-13 12:17:58
全部回复
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2023-03-13 12:35:57
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2023-03-13 13:00:18
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2023-03-13 13:26:13
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2023-03-13 13:51:19
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2023-03-13 14:18:46
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2023-03-13 14:47:46
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2023-03-13 15:15:39
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2023-03-13 15:33:09
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2023-03-13 15:49:10
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2023-03-13 16:16:25
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2023-03-13 16:44:06
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2023-03-13 17:07:26
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2023-03-13 17:22:09
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2023-03-13 17:49:42
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2023-03-13 18:10:40
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2023-03-13 18:25:28
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
老师，本年利润和未分配利润这个每个月结转还是每个月末结转
你好，本年利润和未分配利润这个每个月月末结转
273楼
2023-03-14 11:35:25
全部回复
曲不凡：回复庄老师 月末我只结转了，本年利润
2023-03-14 11:54:53
庄老师：回复曲不凡最后也要结转到，借本年利润，贷利润分配－－未分配利润，
2023-03-14 12:05:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 陈蓉 发表的提问：
月末结转管理费用到本年利润中，是不是还要本年利润还要结转到未分配利润中啊
你好，是的
274楼
2023-03-14 11:50:35
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 俊 发表的提问：
税金月末结转到本年利润吗
您好！营业税金及附加是需要的。应交税费不用。
275楼
2023-03-14 12:11:59
全部回复
俊：回复宋生老师 营业税金及附加 是指地税吗？
2023-03-14 12:31:45
宋生老师：回复俊您好！不一定。营业税金及附加包括五个税和一个附加。其中五个税种是营业税、消费税、资源税、土地增值税、城建税；在实务中是包括两个附加：教育费附加和地方教育费附加。税审报告都含地方教育费附加的
2023-03-14 12:49:14
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
年末结转损益类科目至本年利润，如主营业务收入，管路费用，如何做分录?
你好。借:本年利润 贷:管理费用 借:主营业务收入 贷:本年利润
276楼
2023-03-15 11:37:01
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 安安HEDY 发表的提问：
本年利润结转分录应该月末结转还是年末，有什么区别么
你好，本年利润结转分录应该月末结转
277楼
2023-03-15 11:51:10
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 满意的小蝴蝶 发表的提问：
2019年12月年末结账，提示本年利润尚有余额，应该如何处理好?
你好 那你需要年末结转 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 或者做相反分录 看本年利润的余额方向
278楼
2023-03-15 12:08:59
全部回复
满意的小蝴蝶：回复meizi老师 老师好，12月的利润是亏损，是个负数，那做年末结转也是，借：利润 贷：利润分配
2023-03-15 12:30:21
meizi老师：回复满意的小蝴蝶你好 应该是本年利润借方了 那么你做借利润分配 贷本年利润
2023-03-15 12:52:10
满意的小蝴蝶：回复meizi老师 老师好，对的，本年利润余额是借方处，那么做借利润分配，贷本年利润，两个金额应该是写多少才对？
2023-03-15 13:11:51
meizi老师：回复满意的小蝴蝶你好 看你本年利润 借贷方的余额来写
2023-03-15 13:27:51
满意的小蝴蝶：回复meizi老师 老师好，利润总额是-13万多，那做借利润分配，贷本年利润，两个金额是写13还是-13？
2023-03-15 13:49:22
meizi老师：回复满意的小蝴蝶你好 如果为负，即为亏损： 借：利润分配——未分配利润 -13 贷：本年利润-13
2023-03-15 14:14:07
满意的小蝴蝶：回复meizi老师 老师好，我打开科目余额表看本年利润的余额在借方，金额是38万，而利润分配的余额在贷方，金额是33万。另外净利润是负13万多，那我分录是：借 本年利润 贷 利润分配，那么这两个科目的金额填多少？才能保证结账时，不会出现本年利润有余额，导致不能结账。
2023-03-15 14:35:56
meizi老师：回复满意的小蝴蝶你好 你把本年利润结转到利润分配去 就不会有余额的。你先看本年利润借贷方分别是多少 借贷方抵消后的余额就转利润分配
2023-03-15 15:03:34
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
年末结转利润是的会计分录？
借：本年利润 贷：未分配利润
279楼
2023-03-16 11:19:09
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 热情的荷花 发表的提问：
筹建期月末，年末需要结转损益至本年利润，未分配利润吗
你好，月末需要转入本年利润，年末将本年利润转入利润分配
280楼
2023-03-16 11:47:51
全部回复
热情的荷花：回复立红老师 结转报表利润分配是负数，对
2023-03-16 12:03:32
立红老师：回复热情的荷花你好，利润分配是负数，表示企业是亏损的。是可以的
2023-03-16 12:14:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小草 发表的提问：
月末，季末，年末都是哪些科目结转到本年利润？
你好！1、结转成本类科目 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 2、结转收入类科目 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 3、结转费用 借：本年利润 贷：销售费用 管理费用 财务费用
281楼
2023-03-16 12:08:59
全部回复
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ *左耳* 发表的提问：
年底结转本年利润如何做分录
一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录： 1、先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、（1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 （2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润 贷、应付股利 可以合并以下作如下分录 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取盈余公积 贷：利润分配——应付股利 二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
282楼
2023-03-19 13:48:58
全部回复
*左耳*：回复默雨老师 分录做完就可以结账了 是吗 老师
2023-03-19 14:19:36
默雨老师：回复*左耳*你好，是的，对完账无误了就可以结账了
2023-03-19 14:47:14
*左耳*：回复默雨老师 老师请问附加税是按照什么依据缴纳
2023-03-19 14:57:19
默雨老师：回复*左耳*全面实施营改增后，附加税的计税依据主要是应交增值税额。 附加税包括城建税、教育费附加、地方教育费附加等。计算公式为： 城建税=增值税*5%或7% 教育附加费=增值税*3% 地方教育附加=增值税*2%
2023-03-19 15:18:31
*左耳*：回复默雨老师 如果没有达到起征点 没有交增值税 附加税也不用交
2023-03-19 15:38:21
默雨老师：回复*左耳*没有起征点，销售就有增值税除非你们有进项抵扣
2023-03-19 16:06:38
*左耳*：回复默雨老师 小规模纳税人 不到三万
2023-03-19 16:33:07
默雨老师：回复*左耳*那是所得税，不是增值税
2023-03-19 16:43:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 等待的帽子 发表的提问：
12月的本年利润余额在借方71466，那12月要结转这笔帐么？？？如何结转？
你好，需要结转 的 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 71466
283楼
2023-03-19 13:56:46
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天空蔚蓝 发表的提问：
请问，本年利润科目余额是每月末要结转到利润分配-未分配利润科目里？还是只在年末12月份结转一次？
你好，在年末做就可以了
284楼
2023-03-19 14:06:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱定格摄像 发表的提问：
月末计提管理费用工资要结转本年利润吗？
您好！也是需要结转的。
285楼
2023-03-20 11:14:40
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料