L will：回复meizi老师 可以这样写吗 这是财务软件GS自动生成的 借：本年利润 -94849.76 借：利润分配-未分配利润 94849.76

meizi老师：回复L will你好 你上面不是本年利润借方正数吗

L will：回复meizi老师 是啊 本年利润月末余额为借方正数 所以系统自动生成的结转未分配利润分录就是借方负数

meizi老师：回复L will你好 系统自己结转的也应该按我写的做哦 你看看是什么负数还是正数

筱：回复宸宸老师 老师能说的具体点吗？怎么个结转法，会计分录怎么做？

宸宸老师：回复筱就是看本年利润的金额为多少。 比如说“本年利润”贷方余额为100 借 本年利润 100 贷 利润分配-未分配利润 100

筱：回复宸宸老师 那以前年度的都不用管吗

宸宸老师：回复筱因为您前几年没转过，所以您的本年利润余额已经包括前几年的金额了

筱：回复宸宸老师 哦哦，好的，谢谢老师

宸宸老师：回复筱不客气的，祝您工作顺利，记得评价哦

Lili：回复meizi老师 老师也就是明细账里的本年利润余额吗?年底就结转这一个吗？是结转完12月份损益后再做这一笔分录吗？

meizi老师：回复Lili 你好； 是的。       到时年末结转计提  。     

Lili：回复meizi老师 老师您好，到时年末结转计提您这个指的是哪方面？老师那利润表净利润减去资产负责表年初未分配利润就是本年度的利润 分配未分配利润吗？

meizi老师：回复Lili 你好； 计提你 盈余公积 假如盈利   ；    你  不管盈利    亏损都要结转本年利润到利润分配去   

Lili：回复meizi老师 老师您好，盈利，我先计提 盈余公积 可以吗？因为股东也没有说要分配？

meizi老师：回复Lili 你好；  是的。   分红看你们自己 ；      可以的  

苏苏：回复紫藤老师 你好，一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 以上这些都结转了。 就是 本年利润科目未结转，第二年是否可以结转本年利润科目。 主要是20年12月财务报表已上传电子税务局了

紫藤老师：回复苏苏第二年可以结转本年利润科目

苏苏：回复紫藤老师 主要是新手，很多问题不懂的

紫藤老师：回复苏苏电脑做账的，自动转账的

水杯子：回复bamboo老师 那我后面那年的期出余额怎么末呢

bamboo老师：回复水杯子后面那年的期出余额？不太明白您的意思

水杯子：回复bamboo老师 还有本年利润的数据我应该从哪里得到呢

bamboo老师：回复水杯子本年利润的数据跟您期间损益结转记账后 就可以得到 看科目明细账

水杯子：回复bamboo老师 要把哪些结转过来呢，就是最后哪些科目的年初余额应该为0

bamboo老师：回复水杯子损益类科目要结转 期末余额为零 一、收入类科目：主营业务收入、其他业务收入、投资收益、公允价值变动损益等 二、费用类科目：主营业务成本、其他业务成本、资产减值损失、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等。 三、直接计入当期利润的利得：营业外收入 四、直接计入当期利润的损失：营业外支出

水杯子：回复bamboo老师 这些数字全部相加之后 借:本年利润 贷:未分配利润吗

bamboo老师：回复水杯子这些科目的余额分别结转到本年利润 就可以了 您说的这笔分录 可以年末的时候做

水杯子：回复bamboo老师 老师，这种样子我应该怎么处理

bamboo老师：回复水杯子医疗业务收入结转 借：医疗业务收入——明细科目 贷：本年利润

水杯子：回复bamboo老师 我想问的是这个数据我上哪取，我现在就是要做2018年年末

bamboo老师：回复水杯子您刚刚截图的图片上不是有这些数据了么 而且软件应该设置了期间损益自动结转 您只要操作就好了

沈仕萍：回复邹老师 不能自动生成吗

邹老师：回复沈仕萍你好，无法自动生成，需要手工录入的

沈仕萍：回复邹老师 请问数字我应该从哪里得到

邹老师：回复沈仕萍你好，就是结转之前科目余额表的本年利润期末余额

现实的小丸子：回复晓海老师 老师，请看图片，总账的管理费用月末结转对不对？不对的话，能否说明正确结转方法；另外，月末结转分录是：借：本年利润 贷：销售费用-结转 管理费用-结转 营业外支出 ---问题：此分录本年利润要登记总账跟明细账吗？

晓海老师：回复现实的小丸子你好！你们是手工帐啊！如果是手工帐分录是对的。本年利润需要登记总账跟明细账。图片是总账账本吗？

现实的小丸子：回复晓海老师 此图片是总账账本！本年利润 总账/明细账登完后，月末需要结转到利润分配吗？还是年终再结转过去？

晓海老师：回复现实的小丸子手工帐一般是年末一次结转到未分配利润，财务软件一般是每月都结转

现实的小丸子：回复晓海老师 那图片里结转的到底对否？我觉得应该最后一行结转应该是在贷方蓝字，图片里是借方红字，到底哪个对？困惑

晓海老师：回复现实的小丸子你好！主要看你的记账凭证是蓝字还是红字，手工帐一般是红字。

秋：回复bamboo老师 筹建期，没有收入

bamboo老师：回复秋借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

秋：回复bamboo老师 本年利润是累计数吗？还是12月份当月数？

bamboo老师：回复秋是本年利润的期末数

城6：回复邹老师 好的。谢谢老师

邹老师：回复城6不客气，祝你学习愉快，工作顺利!