燕：回复邹老师 谢谢老师！如果以前一直就是那么出凭证，需要调整过来么？谢谢

邹老师：回复燕你好，个人建议调整过来，二级科目需要尽量明细

燕：回复邹老师 谢谢老师，您指的二级科目是生产成本-直接人工-工资么？直接生产成本-工资不可以是吧？

邹老师：回复燕你好，需要按生产成本——直接人工设置，在应付职工薪酬才是设置工资明细 不能在生产成本下面直接设置工资明细的

燕：回复邹老师 好的。。。。。谢谢老师

邹老师：回复燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

伽伽那52：回复邹老师 老师，民工工资 发的时候只发一部分，没有安工程量发放，只发一部分，需要做计提吗  

邹老师：回复伽伽那52你好，需要做计提处理的 

伽伽那52：回复邹老师 那要怎么计提，按本月实发计提，还是按民工实际的工程量计提

邹老师：回复伽伽那52你好，根据当月应付工资的金额 计提 

：回复郭老师 如果当月没有收到工程款，但是工程施工-合同成本，怎么结转？

郭老师：回复你好，不用结转，挂账就可以了。

：回复郭老师 等到有对应项目的工程款有收入再结转吗？

：回复郭老师 计提时：摘要：计提某某项目管理人员工资 借：工程施工-合同成本-间接费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放时：借应付职工薪酬-工资 贷：现金 这样对吗

郭老师：回复对的是的是这么做的可以的。

：回复郭老师 如果偶尔有支付工地工人加班餐费，金额不大的情况下是怎么入账的呢？工人是临时工

郭老师：回复你好，做福利费里面借工程施工，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

：回复郭老师 好的。谢谢老师

郭老师：回复不用客气，工作愉快。

珍惜：回复李老师 恩，好的，还有问一下付给腾讯的推广费2万元可以直接计入费用吗

李老师：回复珍惜可以直接计入费用

珍惜：回复李老师 好的，谢谢老师

李老师：回复珍惜不客气

晴天：回复maize老师 是算好有工资 ，但是自离，所以打算不给工资了。包括这个月和上个月的工资，怎么做分录？

maize老师：回复晴天不做分录，不给就不做了

冰冰：回复吴月柳 社保和个税可以不计提的吗？可以直接在发放工资里面扣除吗

吴月柳：回复冰冰可以

雅雅：回复家权老师 工地上用的柴油，汽油，应该计入什么科目

家权老师：回复雅雅工程施工-直接费用-材料费

宋生老师：回复爱笑的流沙您好！借：管理费用-工资 贷应付职工薪酬。

紫嫣：回复宋生老师 计提的时候借：管理费用-工资 发放时：应付职工薪酬 劳务成本-人工费 贷：现金或银行存款 贷：应付工资 老师 总觉得不对，哪个地方有问题

宋生老师：回复紫嫣你第二个为什么要贷2次？

紫嫣：回复宋生老师 这个是输入问题，我输入时是在发放时：借：应付职工薪酬 贷：现金或银行存款 那劳务成本-人工费，是在最后结转时借：主营业务成本 贷：劳务成本-人工费 这样对吗

宋生老师：回复紫嫣对的。可以的。