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期货经纪公司会计账务处理
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 独特的面包 发表的提问：
缴纳城市建设配套费，该如何账务处理？我公司正处于厂房筹建期，目前要缴纳城市配套费，是按照建筑面积230元/平方米收，分为厂房类和非厂房类，厂房类是800多万，非厂房类是80万。但是我们缴这个800万是要全额返还到我们公司账户上，80万只返50%到账上，请教老师这个怎么账务处理？
那你就做借： 其他应收款 贷银行存款 退回时做相反的分录， 50的没有返看是什么进行入帐。
196楼
2023-02-19 14:57:00
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独特的面包：回复林老师 问题是我们那800万开了发票的，我就做成其他应收款呀？还有那80多万返50%实际上我们就只缴了40万的配套费，这40万的配套费我可以直接做到工程成本里去吗？还有配套费的契税也是做到工程成本里吗？
2023-02-19 15:31:21
林老师：回复独特的面包可以的
2023-02-19 15:48:28
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 宵宵 发表的提问：
计提工会经费的账务处理
计提时， 借管理费用--工会经费 贷应付职工薪酬-工会经费， 缴纳时， 借应付职工薪酬-工会经费 贷银行存款
197楼
2023-02-20 11:55:47
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 女娲后代 发表的提问：
劳务公司会计分录和账务处理
你好 具体发生了什么业务 
198楼
2023-02-20 12:04:57
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ carol. 发表的提问：
专利代理属于经纪服务还是设计服务？
你好，属于经济服务，选择这个。
199楼
2023-02-20 12:30:11
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 吴作慧 发表的提问：
工会经费计提交纳的账务处理
您好，计提时，借管理费用--工会经费贷应付职工薪酬-工会经费，缴纳时，借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款
200楼
2023-02-20 13:00:01
全部回复
文老师：回复吴作慧您好，计提时，借管理费用--工会经费贷应付职工薪酬-工会经费，缴纳时，借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款
2023-02-20 13:17:52
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 莉子吖_ 发表的提问：
老师您好，请问冲减去年计提的工会经费，应该如何进行账务处理？
具体什么事项导致冲减
201楼
2023-02-21 11:36:30
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莉子吖_：回复文文老师 多计提了。
2023-02-21 11:53:02
文文老师：回复莉子吖_计提分录是怎么样的
2023-02-21 12:10:36
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 优雅的发带 发表的提问：
公司纪检查到以前年度违规发放的福利，现追回，如何进行账务处理？
你当初怎么做账的冲回就可以 涉及损益类科目计入以前年度损益调整
202楼
2023-02-21 11:48:30
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
公司处理不动产的账务处理和会计分录
借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 销售变价： 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费一 应交增值税(销项税额) 结转固定资产清埋: 清理盈余 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 清理亏损时 借: 资产处置损益 贷:固定资产清理
203楼
2023-02-21 12:14:21
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快乐每一天：回复玲老师 请问销售不动产时发生的附加税如何处理？
2023-02-21 12:27:03
玲老师：回复快乐每一天按实际缴纳的增值税计算，附加税缴纳。
2023-02-21 12:48:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小会计 发表的提问：
单位计提工会经费5000，实际用了6000，该怎么账务处理？
您好，计提时，借；管理费用-工会经费，5000，贷：应付职工薪酬-工会经费，5000。支付时，借；应付职工薪酬-工会经费，6000，贷；现金或者银行存款，6000。建议多支付的1000元先挂着账，等下年再计提再冲减。
204楼
2023-02-21 12:33:55
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 说：顺其自然 发表的提问：
母子公司之间的非货币性资产交换算不算内部交易呢？合并报表时要不要做抵销分录？如何进行账务处理做会计分录呢？
算的，参照注会会计课程合并报表章节即可
205楼
2023-02-21 12:56:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 翡翠 发表的提问：
告诉分公司和办事处的区别?在会计处理上有什么不同？
如果独立核算，分公司和正常公司一样报税，否则和办事处没有区别
206楼
2023-02-22 12:51:30
全部回复
翡翠：回复袁老师 如果是办事处的话，我方需要做什么账务处理呢？
2023-02-22 13:09:45
袁老师：回复翡翠就作为部门，核算清楚即可
2023-02-22 13:22:51
翡翠：回复袁老师 您说的这个我理解，不过如果对方把我们的收入以现金的方式返给我们，我该如何做账务处理呢？
2023-02-22 13:37:55
袁老师：回复翡翠借：现金贷：应收账款
2023-02-22 13:55:08
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 义气的太阳 发表的提问：
老板投资文化传播纪录片账务处理
您好同学，这个是长期股权投资处理，同学
207楼
2023-02-22 12:56:38
全部回复
义气的太阳：回复何江何老师 对方给我开收据就可以吗
2023-02-22 13:15:19
义气的太阳：回复何江何老师 就一直挂在账上吗
2023-02-22 13:29:58
义气的太阳：回复何江何老师 我刚刚接触，您能多讲点吗
2023-02-22 13:55:51
何江何老师：回复义气的太阳同学这个不用急的，可以用收据记账这个只是一个投资，这块细节很多你要学一下，中级的合并会计报表与长投
2023-02-22 14:12:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
对方已经注销，但我公司给对方退货，怎么处理账务？
借；应付账款等科目 贷；库存商品等科目 应交税费（进项税额）
208楼
2023-02-22 13:02:59
全部回复
陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 学堂用户_ph953499 发表的提问：
请问经纪代理服务的免税普票可以抵扣经纪代理服务的专票么？
同学，你这个问题还能详细下吗，你这里说的抵扣是抵所得税吗，
209楼
2023-02-23 12:03:22
全部回复
学堂用户_ph953499：回复陈老师 不是，是增值税，因为我们小规模，然后我们合作单位是一般纳税人，他们就要求我们开具免税普票给他们，因为以前都是要求开的专票，所以我就想问问是不是可以抵扣增值税了，如果可以应该怎么操作
2023-02-23 12:24:41
学堂用户_ph953499：回复陈老师 我们是湖北的企业
2023-02-23 12:38:56
陈老师：回复学堂用户_ph953499同学，你好不可以抵扣的，专用发票是必须交税的
2023-02-23 12:57:13
学堂用户_ph953499：回复陈老师 生活类的行业也不可以么？
2023-02-23 13:09:00
陈老师：回复学堂用户_ph953499开专用发票是要交税的，如果你是开的普票就能免税，
2023-02-23 13:21:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 不提升不罢休 发表的提问：
老师，材料费怎么会是经纪代理服务6%呢
具体的什么材料 写的太笼统系统就不准确了
210楼
2023-02-23 12:28:31
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