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期货经纪公司会计账务处理
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，房产经纪公司代理服务费要交印花税吗
这个是不需要缴纳印花税的。
181楼
2023-02-14 13:16:43
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吕老师
职称：,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
商贸公司，我们进入货品厂家会给我们返利。现在是返利直接冲减货款，这种情况我应给如何账务处理啊？如何理解啊？
借：应付账款 贷：主营业务成本 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
182楼
2023-02-14 13:40:41
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笑笑：回复吕老师 老师您的这步分录是返利部分的吗？主营业务成本在贷方什么意思。是增加了成本还是减少了啊？期末结转损益怎么结转？是增加了利润分配吗？）
2023-02-14 14:11:15
吕老师：回复笑笑返利冲减业务成本，减少成本
2023-02-14 14:30:48
笑笑：回复吕老师 老师我们是商贸公司，公司账面库存较大，如何能减少库存？（好多进项票都认证不了，我们进货别人都给我们开进项票，但我们卖出去好多都不开票。这种情况应该怎么做？）
2023-02-14 15:00:17
吕老师：回复笑笑你对外销售商品，确认收入的同时就可以结转成本了，库存就可以相应的减少，除非你不确认收入
2023-02-14 15:17:31
笑笑：回复吕老师 是的好多现金收入直接走内账，外账不提现，主要是外账进项票太大，但开出去的很少！这种情况有没有什么方法多结转点成本？
2023-02-14 15:29:43
吕老师：回复笑笑确认收入不一定要开发票。这种情况下，只能通过以后取得进项的时候不入账，因为购货和销货是有对应关系的，你销售不入账就减少库存，很容易成为疑点的。
2023-02-14 15:56:13
笑笑：回复吕老师 那老师厂家开的进项发票，我不进行入库和认证可以吗？那是不是税务那也能查到税务给我们开了多少票？
2023-02-14 16:22:19
吕老师：回复笑笑不认证是可以查出来的。建议你逐渐的对库存进行减少，如某次进货没有确定发票，可以对应减少一些库存。
2023-02-14 16:40:50
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
停产期间，会计账务处理
大家好，我公司因接不到订单，有的机器处于停产，按照规定，仍因计提折旧，计入制造费用，之后该怎么结转呢
183楼
2023-02-14 13:50:59
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李老师：回复爱笑的流沙可以直接计入管理费用核算~~~
2023-02-14 14:09:08
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 凤 发表的提问：
是商贸公司，厂家给货物搭赠返利怎么账务处理？
搭赠返利是什么意思
184楼
2023-02-15 12:36:42
全部回复
凤：回复方老师 就是用货物作为返利。
2023-02-15 13:22:42
方老师：回复凤借：库存商品 　　 贷：主营业务成本
2023-02-15 13:35:05
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 夜未央 发表的提问：
物流公司运输导致货物损坏赔偿直接抵减了运费应该如何账务处理？
您好！请问你们要开运费发票给对方吗
185楼
2023-02-15 13:02:52
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夜未央：回复韦老师 运费正常开票了
2023-02-15 13:29:12
韦老师：回复夜未央那运费正常入账，损坏赔偿入营业外支出
2023-02-15 13:41:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 风 发表的提问：
老师，货物出口当月需要做的会计账务处理是哪些？
（1）借：应收账款 贷：主营业务收入（有出口货物的，电子口岸中有出口信息） （2）借：主营业务成本 贷：应交税费－应交增值税（进项税额转出）（出口产品退税率差进项转出，不得免抵税额要计入成本） 3）借：其他应收款－出口退税 贷：应交税费－应交增值税（出口退税） （4）借：应交税费－应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 贷：应交税费－应交增值税（出口退税） 这两个是收到国税返还的出口申报汇总表，有当期应退税额和当期免抵税额。 （5）借：银行存款 贷：其他应收款－出口退税（收到退税款）
186楼
2023-02-15 13:08:59
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风：回复朴老师 暂时不申报退税呢？
2023-02-15 13:46:36
朴老师：回复风那就只做第一个和第二个
2023-02-15 14:13:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
期初建账之前的的销货，建账后退货怎么做会计处理呢
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
187楼
2023-02-16 12:02:39
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 萧 发表的提问：
CIF出口货物的账务处理，会计上的收入怎么计？
您好，关于这个问题，麻烦您到以下网址学习一下，这个网上说的很详细，谢谢。 https://wenku.baidu.com/view/e58df3995ef7ba0d4a733b91.html
188楼
2023-02-16 12:14:12
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 树常青 发表的提问：
老师们：上午好！我公司有一笔款2018年11月存在这种现象，例：货款总额12345元，只收回10000元，尾款一直未付，我们公司是要求付齐尾款再开票，对方是要把之前的货款开票了再付尾款，两者互不相让，作为会计，我应该怎么做这账务处理？
你好，尾款2345元仍然挂账往来。
189楼
2023-02-16 12:21:59
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树常青：回复文文老师 收款的怎么账务处理，后面还要开票，在税法的角度是要确认收入的，
2023-02-16 12:52:24
文文老师：回复树常青1万元的货款是不是已经开票并确认收入了？
2023-02-16 13:11:58
树常青：回复文文老师 未开票，预收1万元
2023-02-16 13:29:07
文文老师：回复树常青发出的货物确定了主营业务成本吗
2023-02-16 13:43:02
树常青：回复文文老师 没有
2023-02-16 13:58:19
文文老师：回复树常青这样的话，成本与收入均不确认。 做二个分录：发出的库存 借：发出商品 贷：库存商品 收款，借：银行存款 贷：预收账款
2023-02-16 14:16:27
树常青：回复文文老师 那税务查起来会不会说我不确认无票收入呀，这里我只说了最后一单，以前有两单已结清，但公司也没开票，目的就是收齐再开。
2023-02-16 14:41:26
文文老师：回复树常青若被查了，会要求按无票收入确认的，因为商品的主要风险与报酬已经转移
2023-02-16 14:57:58
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ °C 发表的提问：
我司发给客户的货物遇台风码头浸水，我司已向物流公司索赔回100000，如何进行账务处理？
你好，发给客户的货物遇台风码头浸水，借 营业外支出 贷其他应收款 收到100000的时候 借 其他应收款 100000 贷银行存款
190楼
2023-02-16 12:36:44
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°C：回复紫藤老师 是不是少一笔分录，看不明白。收到钱，贷：银行存款。
2023-02-16 13:09:17
紫藤老师：回复°C你好，发生台风侵水的时候 借 其他应收款 贷银行存款 以后收到钱的时候，如果收到钱比实际损失的大的时候 借 银行存款 营业外支出 贷 其他应收款 如果收到的钱和实际损失一致 借 银行存款 贷其他应收款
2023-02-16 13:26:06
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 文艺的乐曲 发表的提问：
公司经营多种业务，会计科目怎么处理
设置明细科目不一样，这个对应收入和成本明细你注明那个业务用
191楼
2023-02-16 13:05:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 经年之后 发表的提问：
文老师，你好，我朋友厂里是做热处理设备的，13年进口了一批货物，当时的会计也没做什么账务处理
是什么都没有做吗，还是只有这一笔业务没有做，你现在具体的问题是什么
192楼
2023-02-19 13:32:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ ???????? 发表的提问：
请问我们是跨境电商公司，别人给我们开一张经纪代理服务*国际货物运输代理服务的发票，是免税的，请问这样可以做账？
税率应该是0，你问下对方税率这里不对吧
193楼
2023-02-19 13:58:49
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????????：回复郭老师 就是对方是开的报关费用，仓库是接收的国内业务，是负责国际运输，但是这批货是从国外进来的，所以对方就开的是免税，但是税率也应该是0哈？发票上面是免税，就不能做账吧？
2023-02-19 14:18:07
????????：回复郭老师 我们是小规模，对方开的这样的发票，有什么影响？对方说免税和税率为0是一个意思！
2023-02-19 14:40:11
郭老师：回复????????免税和0不一样的 农产品免税你出口还有国际运输就是0
2023-02-19 15:07:04
????????：回复郭老师 我们是小规模，不抵扣，但是对方开这样一张免税的，国际运输就必须要为0？不管是小规模和一般纳税人，国际运输不能是免税，必须是0？必须要对方重新开？如果对方开的这个免税有什么影响？
2023-02-19 15:22:34
郭老师：回复????????是的 这个相当于税率开错了 具体的可以咨询你税务局 看图片
2023-02-19 15:41:16
郭老师：回复????????一般纳税人收到了也抵扣不了 这个发票本来就不能抵扣
2023-02-19 16:10:34
????????：回复郭老师 我让对方重新开发票，对方说国际货代是免征增值税。但是税率也必须要为0才对吧？
2023-02-19 16:34:13
郭老师：回复????????是的 可以这么理解
2023-02-19 17:03:32
????????：回复郭老师 船公司开的票税率是零，货代的票显示免税？我看你发的这个上面也没标注，老师帮我看下呢，谢谢。
2023-02-19 17:26:06
郭老师：回复????????跨境销售服务不就是吗
2023-02-19 17:52:09
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 23368685 发表的提问：
劳务派遣公司，现在对方要开 “经纪代理服务*~~” ，可以开吗？
看你们的经营范围，你们有这个范围吗
194楼
2023-02-19 14:04:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 斯文的钢铁侠 发表的提问：
现在最新的工会经费还需要计提吗?具体账务处理
你好，需要计提的 借；管理费用等科目 ， 贷；其他应付款——工会经费 借；其他应付款——-工会经费 ， 贷；银行存款等科目
195楼
2023-02-19 14:29:13
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