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一般企业需要多少会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 玲珑 发表的提问：
老师好！我想咨询一下企业这季度利润是147000需要交企业 所得税多少？我们是一般纳税人属于小微企业
你好，如果这个是年累计利润的话，147000乘以2.5%-第一季度预缴
286楼
2023-03-24 15:56:04
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玲珑：回复郭老师 没有优惠政策吗？
2023-03-24 16:18:24
郭老师：回复玲珑你好，本来是25%，现在是2.5%，有优惠的。
2023-03-24 16:29:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一家企业拍广告零点四五分钟要四点五万元播一点五分钟需要多少钱
45000*1.5/0.45
287楼
2023-03-24 16:14:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ *如月* 发表的提问：
内帐一般纳税人缴纳增值税怎么做会计分录？需要计提吗？
你好，内账不需要计提增值税，按交税的金额，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税
288楼
2023-03-26 15:54:47
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*如月*：回复立红老师 缴纳增值税是银行扣款，分录怎么反应？
2023-03-26 16:29:35
*如月*：回复立红老师 金税盘年服务费减免增值税怎么做？
2023-03-26 16:50:23
立红老师：回复*如月*你好，借：管理费用 贷：应交税费——应增 借：应交税费——应增 贷：银行存款 2、借：应交税费——应增 贷：管理费用
2023-03-26 17:01:35
*如月*：回复立红老师 销项税和进项税都按一般纳税人做了分录，后面缴纳时，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税？
2023-03-26 17:25:57
立红老师：回复*如月*你好，您说你之前销项和进项都作了，是么？
2023-03-26 17:46:28
*如月*：回复立红老师 是的
2023-03-26 18:14:35
*如月*：回复立红老师 应交增值税怎么期末余额不为0？
2023-03-26 18:32:35
立红老师：回复*如月*你好，如果您之前进项和销项都做了，期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进）应交税费——未交增值税 交税，借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2023-03-26 18:56:35
*如月*：回复立红老师 不用管理费用了吗？如果和金税盘年费减免增值税一起缴纳的增值税怎么做呢？
2023-03-26 19:14:29
立红老师：回复*如月*你好，金税盘减免是按减免后的增值税交税。 期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 应交税费——应增（减免税款）应交税费——未交增值税
2023-03-26 19:24:37
*如月*：回复立红老师 我是这样做的，就是期末余额不平，不知道是什么原因？
2023-03-26 19:40:03
立红老师：回复*如月*你好，期末余额就是我们本月没交的税款，需要在下月申报期交税的
2023-03-26 19:56:50
*如月*：回复立红老师 内帐 缴纳增值税时有留抵税额怎么账务处理
2023-03-26 20:23:01
立红老师：回复*如月*你好，缴税有留抵不用处理，在下期应交税款中抵减。
2023-03-26 20:43:41
*如月*：回复立红老师 我之前这样做的该怎么更正啊？
2023-03-26 21:00:55
立红老师：回复*如月*你好，您这个是用银行存款交税了么
2023-03-26 21:16:41
*如月*：回复立红老师 是的。就是这个留抵税额该怎么办？销项税额和进项税额应该是哪个数字？是本月期初余额加本期发生额吗？
2023-03-26 21:29:39
立红老师：回复*如月*你好，您这个留抵税额不是已经在销项中抵扣了么
2023-03-26 21:51:56
*如月*：回复立红老师 钱是已经正确金额交了，现在我的应交税费科目余额这里多了这个留抵税额的金额，我该怎么更正？
2023-03-26 22:17:54
立红老师：回复*如月*你好，您上期应有一个借方的留抵数，然后本期从贷方转出，差额是交税的金额，应是没有余额的
2023-03-26 22:29:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 火星上的裙子 发表的提问：
企业成员减少实收资本减少怎么做会计分录
你好 借；实收资本 贷；银行存款等科目
289楼
2023-03-26 16:20:14
全部回复
火星上的裙子：回复邹老师 这笔钱还没办理退款贷方用其他应付款可以吗？
2023-03-26 16:47:56
邹老师：回复火星上的裙子你好，没有办理退回，就暂时不做分录就是了
2023-03-26 17:03:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ beauty~ 发表的提问：
一般纳税人，销售收入100万元，成本进项80万元，需要缴纳的企业所得税和增值税分别是多少
你好！这个确定不了，要看税率。其实增值税你看销项税额与进项税额的差额就可以了。
290楼
2023-03-26 16:44:20
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beauty~：回复宋生老师 税率13%，那企业所得税呢
2023-03-26 17:07:07
宋生老师：回复beauty~你好！企业所得税是根据利润来的。另外还需要看是不是小微企业
2023-03-26 17:30:22
beauty~：回复宋生老师 不是小微 企业所得税，那不就是收入-成本，100-80呗
2023-03-26 17:47:34
宋生老师：回复beauty~你好！是的。就是这样了。然后20乘以对应税率。
2023-03-26 17:58:02
beauty~：回复宋生老师 那增值税也是收入-成本 乘以13%吗
2023-03-26 18:19:04
宋生老师：回复beauty~你好！是的。可以这样理解。
2023-03-26 18:31:14
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
请问老师：商贸企业一般纳税人，4月份进项大于销项，增值税这块有什么会计分录需要做吗？具体分录是什么麻烦老师了！
进项大于销项，不需要做处理？
291楼
2023-03-26 17:07:58
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似水流年：回复答疑陈园老师 老师，留抵什么的分录也没有么？
2023-03-26 17:30:30
答疑陈园老师：回复似水流年是的，留抵不需要分录。
2023-03-26 17:41:29
似水流年：回复答疑陈园老师 谢谢老师的回复！
2023-03-26 18:02:17
答疑陈园老师：回复似水流年不客气，希望对你有帮助。
2023-03-26 18:19:30
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
企业当月交当月的保险需要计提么？如何做会计分录
企业当月交当月的保险不用计提，会计分录，借管理费用－－保险费，贷银行存款
292楼
2023-03-26 17:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
企业当月交当月的保险需要计提么？如何做会计分录
你好，是缴纳的社保吗？
293楼
2023-03-27 11:24:42
全部回复
哎嗨：回复邹老师 对
2023-03-27 11:55:05
邹老师：回复哎嗨你好，个人建议是先计提，然后支付 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
2023-03-27 12:22:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 重要的星月 发表的提问：
请问退回的企业所得税怎么做分录，是一般纳税人小企业会计准则。
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：利润分配—未分配利润
294楼
2023-03-27 11:52:32
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重要的星月：回复邹老师 这样做，造成资产负债表的期末未分配利润与利润表的净利润勾稽不对，怎么处理，谢谢
2023-03-27 12:15:27
邹老师：回复重要的星月你好，有发生利润分配—未分配利润事项的情况下，勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)调整的所得税金额
2023-03-27 12:28:31
重要的星月：回复邹老师 还要账务处理吗，怎么处理
2023-03-27 12:41:40
邹老师：回复重要的星月你好，不需要做其他账务处理，符合上述关系就可以的 
2023-03-27 12:54:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
在大企业算税一般需要多长时间？
你好，熟练的话几分钟就可以搞定了
295楼
2023-03-27 12:12:07
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 剪刀～石头～布 发表的提问：
公司内部需要记录哪个部门用多少电，做其他应收款可以吗，会计分录怎么做
您好！不能这样做的。内部的，自己做个表核对。然后按部分做。比如管理部门的计入管理费用，销售部门的计入销售费用
296楼
2023-03-27 12:26:59
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剪刀～石头～布：回复宋生老师 领导让做挂账，回头查询哪个办公室用多少电，不能直接走费用，领导让挂账呢
2023-03-27 12:56:34
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！借管理费用/销售费用-电费 代应付账款就可以了
2023-03-27 13:22:37
剪刀～石头～布：回复宋生老师 各位老师在吗，可以做成挂账形式吗，就三办公室挂账，项目部，总经办，办公室，怎么做会计分录
2023-03-27 13:37:51
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！管理费用-电费-总经办/办公室/项目部 贷应付账款-电费
2023-03-27 13:48:18
剪刀～石头～布：回复宋生老师 其他应收款，还是其他应付款啊，我们属于物业公司
2023-03-27 14:07:53
宋生老师：回复剪刀～石头～布你好！对于你们，是其他应付
2023-03-27 14:30:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ fxl 发表的提问：
农药生产企业的税负率一般多少 利润率一般控制在多少？
农药生产企业是小规模纳税人还是一般纳税人呢？
297楼
2023-03-28 10:57:01
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fxl：回复江老师 一般纳税人
2023-03-28 11:27:01
江老师：回复fxl增值税税负率在2%至3%之间就行了。利润率看企业的盈利状态了，可能有的企业是盈利的，有的是亏损的
2023-03-28 11:56:50
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 野性的大船 发表的提问：
一般纳税人企业购买个人非住宅，双方都需要缴纳什么税，税率是多少
卖方：增值税，个税 买方：增值税 契税 印花税
298楼
2023-03-28 11:26:19
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 娜--微会计 发表的提问：
企业所得税一般交主营业务收入的多少，税局才不会查
您好！这个确定不了，建议你在1.5%以上
299楼
2023-03-28 11:50:59
全部回复
娜--微会计：回复宋生老师 老师，是1.5%，还是0.15%？1.5的话就很高了哦！10000块钱营业收入，企业所得税要100？
2023-03-28 12:06:34
宋生老师：回复娜--微会计您好！是1.5%。是的。很高吗？现在买个理财，什么都不做都能到5%以上了。 当然我这个是按25%的税率来的。
2023-03-28 12:26:45
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 只爱乔妹 发表的提问：
11月税务多扣一个人社保，12月税务又少扣一个人社保，但是12月的会计分录和11月的会计分录不一样，12月的红字计提发放会计分录怎么写要怎么写会计分录
红字分录 借：应付职工薪酬-社保 贷：Xxx费用-社保
300楼
2023-03-29 11:50:59
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