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上个月一张发票忘记给会计
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 空中繁星 发表的提问：
这个月有张进项票忘记认证，做的会计分录为应交税费-应交增值税-进项，那月底了需要对这笔分录做什么会计处理吗？
您好！借应交税费-应交增值税（待认证进项税）贷应交税费-应交增值税-进项
226楼
2023-03-02 12:14:19
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空中繁星：回复宋生老师 那下月我再处理这个会计分录的时候，是：借：应交税费-应交增值税-进项 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税，这个做会计分录对吗？
2023-03-02 12:28:06
宋生老师：回复空中繁星您好！是的。
2023-03-02 12:42:33
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 隐形的柜子 发表的提问：
请问机打普通发票上月忘记作废了，这个月开负票冲了，上个月税款还要激吗
你好需要交纳的 先申报后面冲
227楼
2023-03-02 12:41:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工会基金，上月忘记计提了，这月已扣缴。怎么做分录
借 管理费用-工会经费 贷 应付职工薪酬-工费经费
228楼
2023-03-05 13:23:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 左岸 发表的提问：
你好，老师，我想问下，17年1月有一张销项发票忘记记账了，问了专管员， 他说年度调整就行，想问一下怎么年度调整 会计分录怎么做
借；应收账款 贷；以前年度损益调整 应交税费-应交增值税（销项税额）
229楼
2023-03-05 13:32:23
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左岸：回复邹老师 是做到12月份的账里吗 老师
2023-03-05 13:46:28
邹老师：回复左岸你好，是1月份，12月份贷方就是主营业务收入 科目了
2023-03-05 14:06:28
左岸：回复邹老师 增值税1月份的时候没少报，就是主营业务收入有差。 老师
2023-03-05 14:25:02
邹老师：回复左岸你好，那把差额部分收入补做上就是了
2023-03-05 14:38:33
左岸：回复邹老师 做到12月账。借；应收账款 贷；以前年度损益调整-主营业务收入吗 老师
2023-03-05 15:05:07
邹老师：回复左岸如果是补到12月份就是 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-03-05 15:29:49
左岸：回复邹老师 做到12月，那会影响到12月的收入，没事吗 老师
2023-03-05 15:53:28
邹老师：回复左岸你好，你这个本来就是12月份的收入啊
2023-03-05 16:17:15
左岸：回复邹老师 老师 我是2017年1月的收入忘记账到1月里去了， 但是增值税是有报正确的 补到12月，那12月的收入就增加啦。
2023-03-05 16:34:20
邹老师：回复左岸2017年1月的收入忘记账到1月里去了，你如果是在12月份就是通过主营业务收入核算，如果是计入今年1月份，那就是通过以前年度损益调整科目核算了
2023-03-05 16:44:50
左岸：回复邹老师 2017年12月借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 2018年1月借；应收账款 贷；以前年度损益调整 主营业务收入 是否是这样。 老师
2023-03-05 17:05:02
邹老师：回复左岸你好，是的，是这样处理
2023-03-05 17:26:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 饶饶 发表的提问：
老师。是这样的，上个月认证了一些发票，这个月初给会计做帐，少了两张，那两张认证过的，让对方提供存根联复印件，给会计就可以做帐了吗
你好，可以的
230楼
2023-03-05 14:00:34
全部回复
饶饶：回复邹老师 老是，那找不到的发票，怎么处理？会有什么后果吗
2023-03-05 14:19:51
邹老师：回复饶饶你好，需要登报，税局出具证明入账的
2023-03-05 14:37:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
您好，老师，上个月的增值税发票忘记作废，怎么办
按规定交税，这个月可以申请开负数发票抵减销项税额
231楼
2023-03-05 14:13:17
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 繁荣的镜子 发表的提问：
上个月发票盖了作废章 可系统忘记作废了咋办
您好 只能按照正常的开具申报 这个月开具红字
232楼
2023-03-05 14:36:00
全部回复
繁荣的镜子：回复bamboo老师 我们是普票也是一样的吗
2023-03-05 14:50:10
繁荣的镜子：回复bamboo老师 那那张作废发票还要做到账里面去啊
2023-03-05 15:17:12
bamboo老师：回复繁荣的镜子普票也是一样的 作废发票还要做到账里面去
2023-03-05 15:37:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 温婉的钢笔 发表的提问：
上个月认证了一张发票，申报时忘记了，这个月申报时才发现的，试了前期认证本期抵扣显示下图，请问现在其他还有什么办法吗？
直接去税务局那边更正上个月的申报表。
233楼
2023-03-06 11:45:29
全部回复
温婉的钢笔：回复郭老师 好的，谢谢
2023-03-06 12:16:21
郭老师：回复温婉的钢笔不用客气的，应该的
2023-03-06 12:40:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有几张运输发票忘记认证了
过了180天期限，数额很小，税额一共100多点，税务局会查吗
234楼
2023-03-06 11:52:36
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙不会查，按普通发票处理就是了
2023-03-06 12:07:40
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 开朗的芹菜 发表的提问：
我公司的伙食费表格现在是几个月记在一张表格上的，现在会计要每月分开发送给他，这样是如何操作
那你就按他要求的种类分开
235楼
2023-03-06 12:18:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 1184368902 发表的提问：
老师，我想问下，我12月份有张发票忘记入账了怎么办？这张发票在12月份已经抵扣了
你好，12月份有张发票忘记入账了，可以在现在补入帐 
236楼
2023-03-06 12:35:58
全部回复
1184368902：回复邹老师 可是应交税费-进项税额出现了贷方余额，怎么调平呢？ 现在补入账我怎么做分录呢？进项都已经抵扣了
2023-03-06 12:51:55
邹老师：回复1184368902你好，应交税费-进项税额出现了贷方余额，需要去查明原因，才知道该如何调整的 
2023-03-06 13:09:41
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 李维 发表的提问：
我想问一下，三月份收到一张增值税普通发票，但是做账的时候忘记了。可不可以四月份再做，会不会有什么影响？
可以四月份再做，不会有什么影响
237楼
2023-03-07 12:08:47
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 乔木木 发表的提问：
之前月份有一张发票忘记作废 隔月把票全部红冲 做了一个正确的分录 现在这些发票又全部退回 如何做账
你好，是什么发票又全部退回了。
238楼
2023-03-07 12:21:34
全部回复
乔木木：回复月月老师 专票 我已经开了红字发票 现在就是账不知道该怎么做
2023-03-07 12:51:09
乔木木：回复月月老师 当时开了1万的发票 我有一张错误票1000忘记作废 隔月红冲 做账把这11000全部冲掉 做成了10000 现在这10000元的票又退回了
2023-03-07 13:11:53
月月老师：回复乔木木你好，你的11000的冲销的凭证是错的，你就把这笔冲了，再更正一笔正确的1000的票，然后再做这10000的负数。
2023-03-07 13:32:51
乔木木：回复月月老师 8月做账 借：应收 11000 贷：主营收 应交税费 9月冲销 借：应收11000 贷：主营收 应交税费 (红字) 借：主营10000 贷：主营收 应交税费(蓝字) 12月我冲销9月账 借：应收10000 贷主营收 应交税费 (红字) 这样吗？
2023-03-07 13:46:59
月月老师：回复乔木木借：主营10000 贷：主营收 应交税费(蓝字)，这笔分录是设么意思
2023-03-07 14:08:34
乔木木：回复月月老师 实际正确的是10000
2023-03-07 14:37:49
乔木木：回复月月老师 就是8月这笔账是正确的…
2023-03-07 15:07:40
月月老师：回复乔木木你好，那你再把10000的冲了就行了。
2023-03-07 15:34:19
乔木木：回复月月老师 好的
2023-03-07 15:52:02
月月老师：回复乔木木好的，祝您生活愉快。
2023-03-07 16:10:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ EVER 发表的提问：
若上月开错的发票有两张忘了作废，导致报表上这个月的收入和金税盘上开出发票的收入不一致怎么办
你好，按实际的正数发票申报就是了 而且也是一致的
239楼
2023-03-07 12:32:59
全部回复
邹老师：回复EVER你好，按实际的正数发票申报就是了 而且也是一致的
2023-03-07 12:55:30
EVER：回复邹老师 按金税盘上的销售额申报么?这样会导致报表收入和税票上的收入不符，是否可以把开错的补记进去，然后再按负数发票的流程冲红呢？
2023-03-07 13:06:31
邹老师：回复EVER把开错的补记进去，然后再按负数发票的流程冲红 可以的
2023-03-07 13:35:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 雷婷 发表的提问：
老师 我们开出的增值税普通电子发票，有一张忘记入帐了。可以做在下个月吗
你好，那只能是下个月补入账的
240楼
2023-03-08 11:46:58
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雷婷：回复邹老师 那我申报税还是要申报进去是吧
2023-03-08 12:06:43
邹老师：回复雷婷你好，是的，申报的时候必须包括这张发票的
2023-03-08 12:25:55
雷婷：回复邹老师 在10月份补入帐计入收入，有什么要求吗。时间就写10月吗。因为我9月份的账本已经装订好了。所以不想再补录这个分录了 收到的钱是计入预收款的
2023-03-08 12:50:10
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